Si vous réfléchissez à la façon de payer l’éducation d’un enfant, vous faites la bonne chose. Avec le coût de l’éducation qui continue d’augmenter pour le collège, les études supérieures et même les écoles privées de la maternelle à la 12e année, la planification financière intelligente peut vous aider à maximiser votre investissement dans l’éducation. Aujourd’hui, il existe plusieurs façons de profiter des avantages fiscaux et d’autres avantages tout en économisant pour la scolarité.
Une option qui mérite d’être considérée est un compte de garde via la loi Uniform Transfers to Minors, ou Utma *. Un UTMA est un type de compte d’épargne créé à un mineur à utiliser, mais ils choisissent lorsqu’ils atteignent l’âge de la majorité dans leur état (généralement 18 ou 21). Il n’y a aucune limitation sur le type de dépenses qui peuvent être payées via un UTMA. Bien qu’il puisse être utilisé pour les frais de scolarité, la chambre et la planche, les livres, etc., il peut également être utilisé pour payer une voiture, un acompte sur une maison ou toute autre dépense du choix du bénéficiaire.
Un UTMA a de larges options d’investissement
Le gardien de l’UTMA a généralement une gamme plus large d’options d’investissement car ils ne sont pas limités aux investissements sur une plate-forme parrainée par l’État ou une plate-forme bancaire particulière. Le compte peut être investi dans une variété d’actifs, y compris des actions ou des obligations individuelles, des fonds communs de placement, des ETF et d’autres véhicules.
Bien que certaines familles puissent préférer la flexibilité d’un UTMA, il n’a pas les mêmes avantages fiscaux qu’un plan 529 ou un compte Coverdell, d’autres véhicules d’épargne populaires. Les bénéfices sur les actifs à l’intérieur du compte sont imposables au taux d’imposition de l’enfant jusqu’à un certain seuil, date à laquelle le reste est imposé au taux d’imposition des parents. Selon la tranche d’imposition de votre ou du bénéficiaire, cela peut rendre un UTMA moins attrayant.
Il n’y a aucune limitation aux contributions à un UTMA, qui peut provenir de parents, de grands-parents, d’autres parents et amis. Il est important de noter que, similaire à Coverdells et 529 plans, les contributions à une UTMA sont soumises aux lois fédérales sur l’impôt sur les cadeaux.
Un UTMA pourrait avoir un impact sur une aide financière
Bien que le propriétaire adulte agit comme le gardien d’un UTMA jusqu’à ce que l’enfant atteigne l’âge de la majorité, les fonds du compte sont considérés Montant de l’aide financière reçue.
Contrairement à un plan 529 et à une couverture, un UTMA n’est pas portable ou transférable vers un autre enfant ou un autre type de véhicule. Cependant, étant donné la flexibilité supplémentaire concernant les utilisations potentielles illimitées des fonds UTMA, il est peu probable qu’il ne soit pas utilisé.
Avantages:
- Aucune limitation sur le type de dépenses éducatives pour lesquelles il peut être utilisé
- Peut être utilisé pour payer les dépenses non éducatives si vous le souhaitez
- Investissable dans un large éventail d’options (sans s’y limiter à l’État ou à la banque parrain)
Considérations:
- Le revenu gagné dans le compte Utma est soumis à des impôts chaque année
- Les contributions sont soumises aux lois et limitations fédérales de l’impôt sur les cadeaux
- Peut réduire l’aide financière (le compte est inclus dans le calcul du FAFSA)
- Non transférable vers un autre bénéficiaire et ne peut pas être renvoyé
- Le mineur peut retirer le solde complet pour quelque raison que ce soit en atteignant la majorité
Alors que les frais de scolarité continuent de grimper, il est essentiel d’avoir une stratégie d’épargne solide. Un compte UTMA offre beaucoup de flexibilité, permettant à des fonds d’être utilisés pour un large éventail de dépenses. Bien qu’il n’ait pas les avantages fiscaux de certaines autres options d’épargne populaires, ses choix d’investissement polyvalents et son potentiel de contribution illimité en font un choix convaincant pour certaines familles. En évaluant toutes les options disponibles, vous pouvez adapter votre stratégie d’épargne pour soutenir au mieux les objectifs futurs de votre enfant et les besoins financiers.
Mon prochain article explorera le paiement de l’éducation par le biais d’une fiducie éducative.
