L’obtention du diplôme et l’âge adulte sont encore loin pour mes deux jeunes enfants, donc je me concentre maintenant sur leur préparation au succès une fois qu’ils y arriveront. Mon mari et moi y parvenons notamment grâce à 529 plans d’épargne-études.
Avec ces comptes de placement, vous pouvez mettre de côté de l’argent qui fructifie avec report d’impôt et le retirer en franchise d’impôt pour les dépenses admissibles liées à l’éducation, y compris les frais de scolarité et les frais universitaires, le logement et les repas et les ordinateurs.
Une préoccupation commune parmi les parents qui cotisent aux 529 est que leurs enfants ne finiront pas par aller à l’université ou que les coûts seront inférieurs aux prévisions. Heureusement, les utilisations qualifiées de l’argent 529 se sont développées ces dernières années.
Le One Big Beautiful Bill Act, promulgué l’été dernier, a introduit des dépenses éligibles supplémentaires, notamment les frais de scolarité, les livres et autres frais associés aux programmes d’études non diplômants admissibles, tels que la plomberie, les travaux électriques, le CVC et le soudage. Vous pouvez également retirer jusqu’à 20 000 $ par année pour les frais de scolarité des écoles primaires et secondaires, le matériel de cours, le tutorat, les frais de tests standardisés, et plus encore. (Tous les États ne suivent pas les règles fédérales, alors vérifiez les politiques de votre État.)
Si vous vous retrouvez avec de l’argent restant, une option intéressante – que je garde dans ma poche arrière au cas où mes enfants n’auraient pas besoin de tous leurs 529 fonds – est la possibilité de transférer jusqu’à une limite à vie de 35 000 $ du solde de 529, sans impôt ni pénalité, au Roth IRA du bénéficiaire.
Le plan 529 doit être détenu pour le bénéficiaire depuis au moins 15 ans avant que vous puissiez effectuer cette démarche, et vous ne pouvez pas dépasser le plafond de cotisation Roth IRA (7 500 $ en 2026 pour les moins de 50 ans) chaque année.
Même si vous retirez 529 argent pour des dépenses non admissibles, tout n’est pas perdu. Vous paierez de l’impôt sur le revenu et une pénalité de 10 % sur la partie des revenus de placement de la distribution, mais pas sur les cotisations.
Choisir un plan
(Crédit image : Getty Images)
Presque tous les États parrainent un plan 529 et vous pouvez investir dans n’importe lequel d’entre eux. Plus de 30 États offrent un crédit d’impôt ou une déduction pour cotisations. Habituellement, vous ne pouvez bénéficier de cet allégement fiscal que si vous investissez dans le plan de votre propre État.
Mais en Arizona, Arkansas, Kansas, Maine, Minnesota, Missouri, Montana, Ohio et Pennsylvanie, les résidents bénéficient d’un avantage fiscal, quel que soit le plan qu’ils choisissent.
Si vous recherchez plusieurs forfaits, comparez les fonctionnalités, y compris les options d’investissement et les coûts. La plupart des régimes proposent des portefeuilles basés sur l’âge qui réduisent progressivement le risque, passant à des investissements plus conservateurs à mesure que votre enfant approche de l’université.
Lorsqu’il s’agit de minimiser les frais, ouvrir un compte directement auprès de l’État, plutôt que par l’intermédiaire d’un courtier, est votre meilleur choix. Vous pouvez comparer les plans avec l’outil Saving for College ici. Le site évalue également les forfaits en fonction des performances, de la facilité d’utilisation et bien plus encore.
Lire : Les 529 meilleurs plans de 2026
Surveillez les promotions qui pourraient donner un coup de pouce à vos économies. Le 29 mai est la Journée nationale du 529, et certains promoteurs de régimes offrent un bonus en espèces ou une contrepartie aux familles qui ouvrent un 529 pendant une fenêtre spécifiée proche de cette date.
