Les prêts étudiants sont un moyen courant de financer l’éducation, mais beaucoup peuvent ne pas réaliser que les membres de la famille peuvent être à l’origine de ces prêts, pas seulement du gouvernement fédéral ou d’une institution financière. Bien qu’il soit moins courant, la structuration d’un prêt intrafamilier peut être le meilleur moyen d’aider à payer l’éducation. Cela est particulièrement vrai dans les périodes où les taux d’intérêt intrafamiliaux sont faibles.
Pour qu’il soit considéré comme un prêt intrafamilial et non un cadeau, les intérêts facturés doivent être au moins le taux fédéral minimum applicable (AFR) fixé par l’IRS chaque mois. Si le taux AFR est inférieur au taux fédéral de prêt étudiant, cela peut être une belle alternative si vous souhaitez aider un membre de la famille sans payer ses études avec un cadeau.
Le membre de la famille prêté peut fixer les conditions du prêt, en structurant autant ou peu de flexibilité que souhaité dans le plan de remboursement. Si à tout moment, le prêteur redonne une partie ou la totalité du prêt, tout montant de pardon de prêt convertit le prêt en cadeau, ce qui les rend sous réserve des lois fédérales sur l’impôt sur les cadeaux. Les intérêts gagnés par le prêt sont imposables au prêteur et ne sont pas considérés comme déductibles pour l’emprunteur.
Contrairement aux accords de prêt formels avec une institution financière, les prêts intrafamiliaux peuvent éviter les tracas d’une vérification de crédit et des documents étendus, ce qui les rend plus accessibles à ceux qui ont des antécédents de crédit ou des revenus limités. De plus, le prêt peut être refinancé à tout moment. L’inconvénient, cependant, est qu’ils peuvent manquer de protection juridique ou de mécanismes de recours en cas de défaut ou de litiges. Toute violation de la confiance pourrait s’efforcer ou, au pire, détruire les relations familiales.
Avantages des prêts intrafamiliaux:
- Les prêts intrafamiliaux sont souvent délivrés à des taux inférieurs à ceux des prêts étudiants fédéraux (mais doivent respecter le taux AFR IRS-Set)
- Le plan de paiement peut être flexible en fonction des conditions fixées par le membre de la famille Lending
- Évite les tracas de la bureaucratie bancaire et des documents de prêt étendus
Considérations à garder à l’esprit:
- La pardon de prêt convertit le prêt en cadeau, ce qui le faisait soumettre aux lois fédérales de la taxe sur les cadeaux
- Peut conduire à une disharmonie familiale si le prêt n’est pas remboursé
L’exploration des prêts intrafamiliaux pour le financement de l’éducation offre une alternative flexible et peut-être à moindre coût aux prêts étudiants traditionnels. En respectant les taux d’intérêt de l’IRS et en personnalisant les conditions de remboursement, vous pouvez fournir un soutien financier tout en évitant les tracas d’une banque ou d’un programme fédéral de prêts étudiants. Cependant, gardez à l’esprit le risque d’implications fiscales et de pression possible sur les relations familiales si le prêt n’est pas remboursé. Passer ces facteurs peut vous aider à décider si un prêt intrafamilier est le bon choix pour votre situation.
Conclusion à la série
Il existe une myriade de façons de financer l’éducation d’un enfant, et il n’y a pas de solution unique – chaque famille devrait considérer sa situation financière, sa situation fiscale, son plan successoral, son plan d’investissement et / ou sa dynamique familiale / personnelle pour déterminer ce qui est meilleur.
Voici un instantané des six options dont nous avons discuté dans cette série:
| Ligne 0 – cellule 0 | Paiements directs sur les frais de scolarité | Plan 529 | Coverdell ESA | Utma | Confiance | Prêt familial |
| Croissance en franchise d’impôt des investissements | Non | Oui | Oui | Non | Non | Non |
| Les contributions sont soumises à la taxe sur les cadeaux | Non | Oui | Oui | Oui | Oui | Oui, si pardonné |
| Ne peut payer que pour des dépenses d’éducation spécifiques | Oui | Oui | Oui | Non | Non | Non |
| Limites de contribution | Non | Oui | Oui | Non | Non | Non |
| Peut réduire l’aide financière | Oui | Oui | Oui | Oui | Oui | Non |
De nombreuses familles utilisent une combinaison de méthodes et de véhicules pour financer l’éducation, en particulier lorsque plusieurs générations sont impliquées. Par exemple, les parents peuvent établir un plan de 529 pour payer les études collégiales de leurs enfants, tandis que les grands-parents paient pour l’enseignement secondaire privé en effectuant des paiements directement à l’école.
En tant que bureau d’investissement desservant des familles multigénérationnelles, toutes avec des circonstances différentes, nous sommes heureux de vous aider à explorer vos options de paiement pour éduquer les générations futures.
