Félicitations pour avoir maximisé votre 401 (k) en 2025 – c’est une énorme victoire et une victoire majeure pour votre fonds de retraite.
Étant donné que vous êtes un économiseur de pouvoir, vous avez probablement des fonds supplémentaires à allouer à votre avenir financier, ainsi que des choix stratégiques à considérer. Voici Sept façons d’utiliser vos économies excédentaires Une fois que vous avez atteint la limite de contribution, en considérant les avantages fiscaux, la flexibilité et le potentiel de création de richesse à long terme.
Quelles sont les limites de contribution de 2025 401 (k)?
Pour 2025, les limites de contribution maximales des plans 401 (k) sont les suivantes:
Report des employés: 23 500 $
Contributions de rattrapage (pour les 50 ans et plus): 7 500 $
Super contributions de rattrapage (pour les 60 à 63 ans, par Secure 2.0 Act): 11 250 $
Total des contributions combinées des employés et des employeurs: 70 000 $ (ou 77 500 $ pour les 50 ans et plus, 81 250 $ pour les 60 à 63 ans)
Ces limites s’appliquent au 401 (k), 403 (b), à la plupart des plans 457 et au plan d’épargne d’épargne du gouvernement fédéral. Les contributions totales ne peuvent dépasser 100% de la rémunération de l’employé.
Voici ce qu’il faut faire ensuite
David Dickman, CFP®, vice-président et partenaire à Rothschild Wealth Partnersrecommande qu’après maximiser votre 401 (k), vous explorez des options d’investissement moins évidentes. Affichez une vision holistique de votre situation financière et envisagez des événements de la vie à venir pour prendre des décisions éclairées.
«Le transport de responsabilités ou d’aspirations à intérêt élevé pour des événements de vie à court terme pourrait dicter votre décision au-delà des conseils standard», dit-il. Il ajoute que la prise en compte de la liquidité et des avantages fiscaux ou des ramifications de certaines contributions et retraits est important pour gérer le «cycle de vie» de vos finances. «De plus, il est généralement recommandé de conserver, en moyenne, six mois de dépenses de subsistance en espèces ou en équivalents.»
Alors, quelle est la prochaine étape pour vous?
1. Considérons un plan de rémunération différé
Dalton Richards, CPFA® et planificateur financier à Balers, Dit que la première étape à franchir pour garantir votre avenir financier est de capitaliser sur le plan de rémunération différé de votre entreprise.
«De nombreux cadres, partenaires et professionnels supérieurs ont accès à des plans de rémunération différée non qualifiés (NQDC), qui vous permettent de reporter une partie de votre salaire et / ou de votre bonus dans un compte différé d’impôt», dit-il.
Si votre employeur propose un plan NQDC, vous pouvez différer une partie de votre revenu pour réduire le revenu imposable actuel au cours de vos années les plus réunies. Vous pouvez choisir quand recevoir des paiements et bénéficier de la croissance des investissements différés à la taxe au-delà des limites 401 (k).
Richards ajoute que cette stratégie est particulièrement efficace si vous vous attendez à être dans une tranche d’imposition inférieure à la retraite, ou si vous travaillez à la retraite anticipée et que vous souhaitez répartir vos revenus sur plusieurs années.
2. Choisissez un compte d’épargne santé (HSA)
Les HSA sont les seuls comptes qui offrent des économies d’impôt triple – contributions déductibles d’impôt, croissance différée d’impôt et retraits en franchise d’impôt pour les dépenses médicales. Dickman explique que les comptes HSA sont très sous-utilisés et peuvent être appuyés pour aider à couvrir les frais médicaux inattendus, qui peuvent survenir plus tard dans la vie.
«Le gouvernement a également récemment élargi les catégories de dépenses qualifiées pour inclure des éléments tels que certains médicaments en vente libre, les services de santé mentale, la perte de poids et la programmation nutritionnelle et les soins préventifs», ajoute Dickman.
3. Explorez un Roth Ira de porte dérobée
Pour les hauts salariés dont les revenus dépassent les limites de contribution de Roth IRA – 150 000 $ à 165 000 $ pour les déclarants uniques ou 230 000 $ à 240 000 $ pour les couples mariés déposant conjointement – un Roth IRA de porte dérobée offre un chemin à des économies supplémentaires.
Cette stratégie consiste à contribuer après impôt à un IRA traditionnel, jusqu’à 7 000 $ (ou 8 000 $ pour les 50 ans et plus), puis à convertir ces fonds en Roth IRA.
Vos économies augmentent en franchise d’impôt et peuvent être retirées en franchise d’impôt à la retraite. Cependant, si vous avez déjà des fonds IRA avant impôts, faites attention à la règle Pro-Rata, ce qui pourrait entraîner des taxes inattendues pendant la conversion.
4. Découvrez un méga Roth Backdoor Roth
Richards recommande également de tirer parti d’un méga Roth de porte dérobée si le plan 401 (k) de votre employeur permet les contributions après impôt supérieures à la limite de report standard (jusqu’à 70 000 $ au total pour 2025, y compris les contributions des employés et des employeurs), ainsi que des conversions de Roth dans le plan ou des rabougers en service. « C’est l’un des outils les plus puissants disponibles », dit-il
Ces contributions après impôt peuvent être converties en Roth 401 (k) ou réinvesties en un Roth IRA, permettant des contributions Roth beaucoup plus importantes si le plan le permet. Votre argent augmente en franchise d’impôt sans distributions minimales requises (RMD) si dans un Roth IRA, et il n’y a pas de limites de revenus.
5. Jetez un œil à un fonds avisé des donateurs (DAF)
Un fonds adopté par les donateurs (DAF) est un compte de dons et d’investissement dédié conçu pour soutenir les organismes de bienfaisance que vous appréciez. Jennifer Kohlbacher, CPA, directrice, stratégie de richesse Mariner Wealth Advisorsmet en évidence les avantages des fonds avisés des donateurs. «Lorsque vous contribuez en espèces, en valeurs mobilières ou à d’autres actifs à un DAF, vous pouvez généralement réclamer une déduction fiscale immédiate, et les actifs de la DAF peuvent être détenus, vendus sans obligation d’impôt, investis pour une croissance libre d’impôt et distribué aux organismes de bienfaisance choisis au fil du temps.» De plus, les actifs de la DAF sont exclus de votre succession, les protégeant des impôts successoraux.
6. Recherchez les comptes de courtage imposables
Les comptes de courtage imposables offrent à la fois une croissance et une flexibilité à long terme. Ces comptes n’offrent pas de report d’impôt, mais vous paierez des taux d’imposition plus bas sur les gains en capital à long terme et les dividendes qualifiés. Richards affirme que cela est idéal pour les stratégies d’achat et de maintien à long terme, en particulier pour ceux qui poursuivent une retraite anticipée, un financement de l’éducation ou des objectifs de gros billets, car les fonds sont accessibles sans restrictions d’âge ni pénalités. «Concentrez-vous sur des investissements à faible coût et diversifiés comme les fonds indiciels ou les ETF, les obligations municipales et la récolte de perte d’impôt pour minimiser les frais.»
7. Taille des rentes à taxe différée
Contrairement aux 401 (k) S ou IRA, les rentes différées permettent des contributions illimitées avec une croissance différée d’impôt. Et tandis que les rentes variables dépendent des performances du marché, les rentes fixes offrent des rendements garantis.
Lorsque vous prenez votre retraite, vous pouvez vous convertir en une rente des revenus pour répartir la responsabilité fiscale ou prendre des retraits, qui sont imposés comme revenu ordinaire. Surveillez les frais et les frais de remise, et évaluez si le report de l’impôt l’emporte sur les coûts.
Considérations supplémentaires
« Le problème avec uniquement de l’argent à l’abri dans les Roths, les HSAS et autres comptes fiscaux est que ces dollars sont verrouillés », a déclaré Stephan SHIPE, Ph.D., CFA, CFP®, fondateur et PDG de Conseil d’études.
« Nous voyons souvent des hauts salariés riches en filet mais pauvres en liquidité », dit-il. « Ils ont beaucoup économisé, mais tous dans les comptes auxquels ils ne peuvent pas accéder sans pénalité. C’est un défi lorsque vous voulez rembourser une hypothèque, acheter une deuxième maison ou faire un achat important. »
Les hauts salaires sont également confrontés à des tranches d’imposition plus élevées, il est donc préférable de prioriser les comptes fiscaux pour réduire le revenu imposable actuel et garantir la croissance libre d’impôt. Vous pouvez également envisager d’aligner votre portefeuille avec votre tolérance au risque et votre calendrier de retraite, passant progressivement à des actifs plus conservateurs à l’approche de la retraite.
Super-chargez votre avenir financier
En tant que «super économiseur», vous avez une opportunité fantastique de suralimenter votre avenir financier avec ces stratégies. Consultez un conseiller financier pour adapter ces options à vos objectifs, à votre situation fiscale et à la tolérance aux risques, en vous assurant de tirer le meilleur parti de votre potentiel de création de richesse.
