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Question: Notre nouveau plan de santé est compatible HSA. Je sais que ces comptes sont formidables à avoir à la retraite, mais cela semble très compliqué. Nous ne sommes pas le couple le plus organisé et je crains que nous n’utilisions pas tout cela. Est-ce que ça vaut le coup ?
Répondre: Régimes d’assurance maladie à franchise élevée peut être formidable pour les personnes qui sont généralement en bonne santé et qui n’ont pas tendance à consulter souvent le médecin. Pour les personnes qui ont tendance à avoir des besoins médicaux fréquents, ces soins peuvent coûter cher.
Mais il y a une lueur d’espoir. Si vous êtes inscrit à un régime d’assurance maladie à franchise élevée, vous pourriez être admissible à cotiser à un compte d’épargne santéou HSA. Et de nombreux experts financiers s’empressent de souligner que les HSA sont un excellent outil à avoir sous la main pour la retraite.
Cela dit, les HSA nécessitent une bonne tenue de registres. Ils ont aussi des règles strictes. Si vous effectuez un retrait à des fins non médicales, vous devrez payer des impôts plus une pénalité de 20 % (bien que la pénalité soit annulée une fois que vous atteignez 65 ans).
Vous vous demandez peut-être si un HSA en vaut la peine. Voici pourquoi cela peut être le cas, même pour les personnes qui détestent la paperasse.
Les HSA offrent de nombreux allégements fiscaux
La raison pour laquelle tant de gens utilisent les IRA et 401(k)s épargner pour la retraite sont les avantages fiscaux qu’offrent ces comptes. Les IRA traditionnels et les 401(k) permettent de verser des cotisations avec des dollars avant impôts. Les Roth IRA et les 401(k) permettent des gains et des retraits non imposables.
Mais comme Jeff Judge, CFP et associé directeur chez Planificateurs financiers de Chesapeakeaime à le souligner, avec un HSA, vous obtenez les trois.
« Les cotisations réduisent le revenu imposable, la croissance est libre d’impôt et les retraits admissibles sont libres d’impôt. Aucun autre compte ne fait les trois », dit-il.
Le juge aime également souligner que les HSA sont de loin supérieurs aux comptes de dépenses flexibles (FSA).
« Les FSA plafonnent vos cotisations à la baisse, expirent à la fin de l’année ou à une date proche et ne sont pas transférables lorsque vous quittez votre employeur », explique-t-il. « Un HSA vous appartient en permanence, le solde est reporté indéfiniment et vous pouvez l’investir une fois que le solde atteint le seuil de votre plan. »
« Il n’y a vraiment aucun risque de se retrouver avec un solde HSA « trop important ». » — Jeff Juge
Les HSA offrent beaucoup de flexibilité
Il est vrai que les épargnants HSA doivent s’inquiéter des pénalités en cas de retraits non médicaux avant l’âge de 65 ans. Mais cela mis à part, dit Judge, ces comptes sont extrêmement flexibles.
« Vous n’êtes pas obligé de vous rembourser dans l’année où la dépense a eu lieu », explique-t-il. « Les remboursements peuvent être retirés des années ou des décennies plus tard si la dépense était admissible. »
C’est un gros problème car les HSA se développent en franchise d’impôt. Cela signifie que si vous engagez des frais médicaux de 1 000 $ maintenant mais que vous pouvez les payer de votre poche, vous pouvez laisser l’argent dans votre HSA et être remboursé 20 ans plus tard, auquel cas ces 1 000 $ vaudront probablement beaucoup plus.
« J’ai eu une cliente qui a suivi les reçus médicaux pendant 11 ans dans un simple dossier sur son ordinateur, puis a retiré 23 000 $ de remboursements en franchise d’impôt au cours de l’année précédant la retraite », explique Judge. « L’IRS ne vous oblige pas à conserver les reçus dans un format particulier. Ils doivent simplement être lisibles et indiquer la date, le fournisseur et le montant. »
Le juge souligne également qu’après 65 ans, un HSA fonctionne comme un IRA traditionnel pour les dépenses non médicales dans la mesure où vous payez un impôt sur le revenu ordinaire sur les retraits, mais aucune pénalité. En d’autres termes, il n’y a vraiment aucun risque de se retrouver avec un solde HSA « trop important ».
De plus, comme le souligne Judge, un couple moyen peut s’attendre à payer environ 345 000 $ (après impôts) pour couvrir les frais de santé à la retraite, selon Les dernières projections de Fidelity. Il est crucial de disposer d’une tranche de financement non imposable spécifiquement pour ces coûts.
Les HSA résistent-ils à l’inflation ?
Bien sûr, garer de l’argent liquide dans un HSA pendant de nombreuses années peut sembler une mauvaise idée, étant donné que inflation pourrait éroder son pouvoir d’achat. Le juge dit que c’est une préoccupation légitime.
« Si le rendement corrigé de l’inflation de vos investissements HSA est négatif, oui, l’avantage fiscal peut s’éroder », dit-il.
La clé est donc d’investir votre HSA de manière stratégique plutôt que de conserver vos fonds inutilisés en espèces.
« Les fonds HSA investis dans un portefeuille d’actions diversifié ont toujours dépassé l’inflation des coûts médicaux sur de longues périodes », explique Judge. « L’erreur n’est pas de traiter le HSA comme un véhicule à long terme. L’erreur est de laisser l’argent en espèces dans le compte au lieu de l’investir. »
Essayez de ne pas traiter votre HSA comme un compte courant
Une autre erreur HSA que vous pourriez commettre ? Participez régulièrement lorsque vous avez d’autres options pour couvrir les frais médicaux, dit Georges DimovCPA et fondateur de Dimov Tax.
Dimov dit que si vous effectuez constamment des retraits HSA pour payer des factures médicales, cela ne fonctionnera pas différemment d’un FSA. Et cela érode considérablement les avantages.
Bien entendu, le suivi des dépenses de santé peut s’avérer un peu fastidieux. Mais Dimov dit que cela en vaut la peine.
« Le HSA n’est pas une question de commodité », insiste-t-il. « Il s’agit en fait de faire le contraire de la commodité. Toute la stratégie consiste à payer les factures de votre poche lorsque vous en avez les moyens et à laisser la HSA se développer. »
Cela dit, développer un système de suivi efficace pourrait faciliter le processus. Cela pourrait impliquer de numériser les reçus et de stocker les enregistrements sous forme numérique ou à l’aide d’une application. Il est utile de consacrer du temps à développer un système, de s’assurer qu’il est sauvegardé et de l’ajouter à votre plan successoral numérique.
Une fois que vous aurez pris l’habitude de suivre les dépenses HSA, cela peut devenir moins pénible. Et de cette façon, vous bénéficiez des avantages d’une croissance non imposable de votre argent tout en protégeant légalement les revenus de l’IRS en cours de route.
