Si vous avez un 401 (k) ou un autre plan de retraite au travail, votre employeur peut ajouter de l’argent en votre nom, généralement avec les contributions de correspondance. Par exemple, l’entreprise peut fournir 50 cents pour chaque 1 $ que vous économisez, jusqu’à 6% de votre salaire annuel. Dites que vous gagnez 100 000 $ et que vous éloignez 6 000 $ pour l’année dans votre 401 (k) – le complet de 6%. Votre employeur contribuerait 3 000 $ supplémentaires pour le match.
Pour encourager les employés à rester fidèles, votre plan peut inclure des exigences d’acquisition que vous devez répondre pour conserver l’argent supplémentaire que votre employeur contribue. Le service des ressources humaines ou des finances de votre employeur aurait dû vous fournir un document de plan qui répertorie les détails du calendrier d’acquisition. Gardez-les à l’esprit lorsque vous considérez l’impact de l’évolution des emplois.
Acquis des tenants et aboutissants
L’acquisition est le processus par lequel vous prenez progressivement un paiement ou un avantage. Dans ce cas, cela implique de devenir propriétaire de toute contribution à l’employeur à votre compte de retraite en milieu de travail. L’acquisition du plan de retraite suit un calendrier basé sur le temps. Si vous quittez ou êtes licencié avant une certaine période, vous perdez de l’argent à votre employeur. L’acquisition ne s’applique pas à vos propres contributions au plan de retraite; C’est votre argent depuis le début, donc votre employeur ne peut pas le reprendre.
Il existe deux approches pour l’acquisition temporelle. Avec un horaire de falaise, c’est tout ou rien. Si vous quittez votre emploi avant de travailler le nombre d’années dont votre employeur a besoin, vous perdez toutes les contributions de l’employeur. Une fois que vous avez réussi le seuil, vous pouvez tout garder.
Alternativement, votre plan peut utiliser un calendrier classé qui débloque un pourcentage des contributions de contrepartie de votre employeur pour chaque mois ou chaque année que vous avez travaillé, selon la conception du plan. Si votre plan suit un calendrier de quatre ans, par exemple, vous débloquez 25% des contributions par an avant de vous qualifier pour tout garder après quatre ans.
Supposons que vous recevez 1 000 $ par an de votre employeur pour le régime de retraite, et après deux ans, vous avez 2 000 $ de cotisations d’employeur. Vous quittez alors. Si votre plan utilise une falaise de trois ans, vous perdrez les 2 000 $ parce que vous n’avez pas encore atteint la limite de trois ans. Si votre plan utilise un horaire de quatre ans, vous conservez 50% des contributions de l’employeur (deux sur quatre ans). Dans ce cas, vous partez avec 1 000 $.
Vous devez effacer les exigences d’acquisition du plan une seule fois. Après avoir atteint les années d’emploi requises, toutes les contributions futures de l’employeur sont à 100%.
Protections des travailleurs
Les règles fédérales mettent le temps que les plans de retraite en milieu de travail peuvent vous obliger à rester avec un employeur pour devenir pleinement acquis. Trois ans est le plus long qu’un calendrier d’acquisition de falaises peut durer; Six ans est la période la plus longue qu’un plan peut utiliser pour un horaire noté. Votre employeur peut choisir d’utiliser des limites plus courtes ou même n’avoir aucune acquisition, mais elle ne peut pas dépasser ces limites.
Certaines autres règles s’appliquent également. D’une part, vous devez être entièrement acquis au moment où vous atteignez l’âge de la retraite cible répertorié dans votre plan. Par exemple, si votre 401 (k) répertorie un âge de retraite cible de 65 ans et que vous rejoignez le plan à 63 ans, vous serez entièrement acquis en deux ans, lorsque vous aurez 65 ans. Le calendrier d’acquisition régulier des employés ne s’applique pas.
De plus, si votre employeur ferme le plan de retraite, vous devenez immédiatement 100% acquis pour toutes les contributions des employeurs passés. Si votre employeur liance plus de 20% des employés participant au plan de retraite, tous les employés concernés sont pleinement acquis (les employés qui ne sont pas licenciés sont toujours soumis aux règles d’acquisition standard).
Et les employeurs ne peuvent pas utiliser l’acquisition pour les IRA SEP ou les IRA simples. Ces plans ont des règles et des limites de contribution différentes de un 401 (k) et sont principalement utilisés par les petites entreprises. Si vous êtes dans l’un de ces plans, toutes les contributions de l’employeur deviennent la vôtre immédiatement.
