Depuis leur création en 1996, 529 plans d’épargne universitaire sont devenus un véhicule populaire pour aider les parents à économiser de l’argent pour aider à payer les coûts d’enseignement supérieur en constante augmentation de leurs enfants.
Les actifs de 529 plans augmentent-ils par l’impôt et les distributions sont libres d’impôt tant qu’elles sont utilisées pour payer des frais de formation qualifiés pour le bénéficiaire, tels que les frais de scolarité, les frais et les livres.
Un autre avantage attractif est que le propriétaire du plan peut modifier le bénéficiaire quand il le souhaite.
C’est pourquoi certains parents établissent et financent un seul plan 529 pour aider à payer les frais de collège de tous leurs enfants. Cela peut être utile pour les parents d’enfants ayant des écarts d’âge importants.
Cependant, ce n’est pas une bonne stratégie si vous avez plus d’un enfant au collège en même temps. Pourquoi? Parce que chaque plan 529 ne peut avoir qu’un seul bénéficiaire à la fois.
Voici une autre raison: si vous prévoyez d’utiliser la demande gratuite d’aide fédérale aux étudiants (FAFSA) pour demander une aide financière à votre enfant, la valeur d’un plan 529 que vous possédez peut avoir un impact négatif sur le montant de l’aide financière pour laquelle votre enfant est éligible.
Un résolveur de problèmes potentiel pour les parents
L’établissement de plans distincts de gardien 529 pour chaque enfant, ou de partager un grand plan 529 en plans de 529 plus petits, peut aider à résoudre ces deux problèmes.
Voici pourquoi: les mises à jour récentes de la FAFSA ont éliminé certains avantages qui ont parfois entraîné des coûts de collège inférieurs aux parents avec plusieurs enfants à l’école ou pour les parents divorcés ou séparés.
Jetons un coup d’œil à ces changements clés, puis discutons de la façon dont les plans 529 s’inscrivent dans le processus.
Le numéro de «dépenses excessif»,
Dans les «temps anciens», il s’appelait la contribution familiale attendue, ou EFC. Maintenant, cela s’appelle l’indice d’aide aux étudiants, ou SAI. Fondamentalement, cela signifie la même chose – le pourcentage du collège d’un étudiant coûte FAFSA détermine que l’étudiant (ou, plus précisément, ses parents) devrait payer de sa poche, en fonction des revenus et des actifs du demandeur.
Un revenu plus élevé se traduit généralement par un SAI plus élevé, ce qui se traduit généralement par une aide financière moins (et, par conséquent, des coûts plus élevés).
Soi-disant, le processus FAFSA mis à jour est plus bénéfique car il permet davantage de vos propres revenus et le revenu de votre enfant à laisser de côté les calculs SAI.
Cependant, cette mise à jour a également supprimé certains avantages de longue date qui ont auparavant entraîné des coûts baissés.
Plus d’avantages pour les parents avec plusieurs enfants au collège en même temps
Dans le passé, le FAFSA réduirait votre EFC parental si vous aviez deux enfants ou plus à l’université.
Maintenant, FAFSA ne se soucie plus du nombre d’enfants à l’école lors du calcul de votre SAI global. Cela pourrait augmenter considérablement vos dépenses directes, surtout si le revenu de votre famille est de 100 000 $ ou plus.
Plus «Qui vous vivez avec» des avantages pour les parents divorcés
Lorsque les parents sont divorcés ou séparés, un seul parent doit signaler leurs revenus et leurs actifs dans le FAFSA. Dans le passé, ce parent serait celui au domicile duquel son enfant étudiant dépendant vivait. Si ce parent avait un revenu significativement plus faible que son ex-conjoint, cela pourrait entraîner un EFC inférieur – et donc plus d’aide financière.
Maintenant, peu importe où vit l’enfant à charge. Le FAFSA exige désormais que le fichier soit le parent qui fournit le soutien le plus financier à l’enfant.
Comme auparavant, seul ce parent doit signaler ses revenus et leurs actifs. Mais s’ils gagnent beaucoup plus d’argent que leur ex, cela pourrait entraîner un SAI plus élevé.
Les actifs comptent aussi
En plus du revenu, le FAFSA considère également la valeur nette d’une famille. Les parents et les enfants doivent saisir la valeur de tous leurs actifs liquides, y compris de l’argent dans les comptes bancaires, les CD, les comptes d’investissement imposables et, oui, leurs propres comptes de régime 529.
Les comptes de retraite et l’immobilier n’ont pas besoin d’être inclus. En outre, 529 plans établis par les grands-parents avec leurs petits-enfants, car les bénéficiaires n’ont pas non plus besoin d’être inscrits au FAFSA.
Cet impact peut être considérable. Les actifs appartenant aux étudiants peuvent augmenter le SAI de 20% de la valeur des actifs. Après certaines indemnités, la valeur des actifs parentaux peut augmenter le SAI jusqu’à 5,64% du montant des actifs.
Étant donné que les parents mariés ne reçoivent plus de «pauses frère» et que les parents divorcés ou séparés ne peuvent plus profiter des avantages «avec qui notre enfant» avec les avantages, il peut être dans l’intérêt de chacun d’essayer de réduire l’impact financier de l’aide aux actifs.
Où les plans 529 s’inscrivent-ils dans tout cela?
Si vous possédez un plan 529 qui était à l’origine destiné à payer les coûts du collège de tous vos enfants, sa valeur globale pourrait fonctionner contre vous si vous essayez de maximiser l’admissibilité de chaque enfant à une aide financière.
En effet Valeur totale du plan 529, Même si vous n’en utiliserez qu’une petite partie pour payer les dépenses du collège de cet enfant.
Ce même problème existe même si vous êtes le propriétaire du compte pour des plans distincts 529 que vous avez établis pour chacun de vos enfants à charge. Vous devrez inclure la valeur de tous ces comptes de régime 529 distincts en tant qu’actifs parentaux, même si vous ne déposez qu’un FAFSA pour un enfant.
Heureusement, il peut y avoir une solution
Vous pourrez peut-être contourner ce problème en divisant un grand plan 529 en Plans de garde 529 séparés pour chaque enfant à charge. Avec les comptes de garde, chaque enfant est à la fois propriétaire du compte et bénéficiaire.
Si vous possédez déjà des plans 529 distincts pour chaque enfant, vous pouvez transférer tout l’argent de chaque plan pour établir un nouveau plan de gardien 529 pour chaque enfant.
Ces transferts sont effectués par le biais de raboutits directs 529 à part entière ou partiel. Dans la plupart des cas, ces rollovers sont exonérés d’impôt si vous déplacez ces actifs dans un plan 529 dans le même état, bien que vous voudrez le confirmer avec votre fournisseur de plan 529.
En utilisant cette méthode, vous n’aurez qu’à saisir la valeur du plan de gardien 529 plus petit d’un enfant en FAFSA lorsque vous demandez une aide financière à cet enfant. Les actifs de ces plans seront toujours considérés comme des actifs parentaux à des fins de calcul de SAI.
Cette stratégie peut être particulièrement bénéfique si vous avez en même temps plus d’un enfant à charge au collège. Étant donné que vous déposez les FAFS séparés pour chaque enfant, vous n’aurez qu’à inclure la valeur de son compte de plan individuel 529 dans chaque application distincte.
Mais – ce n’est peut-être pas une bonne solution pour les déclarants CSS
Certains collèges exigent que les parents et les étudiants recherchent une aide financière pour déposer un profil CSS ainsi qu’un FAFSA. Le profil CSS est utilisé par certains collèges et programmes de bourses pour attribuer une aide financière non fédérale aux étudiants dans le besoin. Chaque collège qui oblige les candidats à remplir le profil CSS peut utiliser une méthodologie différente pour évaluer l’impact des actifs parentaux et étudiants sur les décisions d’aide.
D’autres problèmes à considérer
Étant donné que le FAFSA ne compte qu’un maximum de 5,64% des actifs parentaux dans son calcul de SAI, l’établissement de plans distincts de gardien 529 peut ne pas réduire considérablement les dépenses directes.
Gardez également à l’esprit que si vous divisez un grand plan 529 en plusieurs plans de gardien 529 différents, vous devrez peut-être payer des frais d’inscription et des frais de maintenance annuels pour chaque plan. Vous devrez décider comment les investissements dans chaque plan doivent être investis. Et vous devrez gérer les distributions de chaque plan et garder une trace des cadeaux à chaque plan élaboré par vous ou d’autres personnes.
Et, si vous avez des enfants plus jeunes, il y a une chance qu’à un moment donné, le FAFSA puisse apporter plus de modifications à ses méthodologies qui réduisent ou éliminent les avantages potentiels de réduction de SAI de cette stratégie.
C’est pourquoi avant de modifier vos plans 529, vous voudrez peut-être parler à un comptable ou à un conseiller financier pour déterminer si cette stratégie est logique pour vous.
