Récemment, le président Donald Trump a signé une législation clé. Le «Trump Megabill», également connu sous le nom de «One Big Beautiful Bill» (Obbb), devrait avoir un impact sur des millions de contribuables, comme vous, à travers le pays.
Parmi les nombreuses dispositions de la nouvelle loi figurent des avantages pour les parents, comme un Crédit d’impôt fédéral stimulé par les enfants et un amélioré crédit d’impôt d’adoption. Mais quelles dispositions abordent spécifiquement les finances de votre enfant?
Certains peuvent aider votre enfant à mieux se permettre une éducation, y compris les frais de scolarité ou le choix de l’école. D’autres encore introduisent un nouveau type de «compte d’épargne pour enfants».
Voici trois façons dont le Trump Megabill aura un impact sur les finances de votre enfant.
1. Trump explique les enfants
Vous avez peut-être entendu parler du nouveau type de comptes d’épargne introduits dans l’OBBB: «Comptes Trump. » Les supporters disent que ceux-ci sont conçus pour aider à économiser chaque année pour les futurs besoins de propriété, éducatifs et même entrepreneuriaux d’un enfant.
Selon l’OBBB, les comptes Trump seront:
- Permettez aux parents, aux parents et aux autres de contribuer à des dollars après impôt (jusqu’à 5 000 $ par an) au nom d’un enfant.
- Permettre des économies pour augmenter l’impôt différé jusqu’à ce que l’enfant atteigne 18.
- Donnez aux enfants nés aux États-Unis entre 2025 et 2028, des fonds de semences du gouvernement fédéral d’un montant de 1 000 $ sur leurs comptes.
Les partisans des comptes de Trump disent que les enfants éligibles peuvent en avoir un un ouvrir dès juillet 2026.
Comme Kiplinger l’a rapporté, plusieurs sociétés peuvent déjà être à bord en termes de soutien aux comptes Trump. CNBC a rapporté que les dirigeants de Tablier, Uberet Goldman Sachspour n’en nommer que quelques-uns, ont assisté à la «Table ronde Invest America» de l’administration Trump qui s’est tenue à la Maison Blanche le mois dernier.
Alors que plusieurs sociétés auraient exprimé leur soutien au programme d’investissement du nouveau-né, Dell aurait promis un match de 1 000 $ pour les enfants de ses employés dans les comptes Trump en vertu de la nouvelle disposition fiscale.
2. 529 Plan d’éducation pour les élèves de l’école
L’OBBB a également changé les règles autour 529 plans pour les enfants. Voici un aperçu rapide de certains de ces changements:
- Actuellement, les parents peuvent retirer jusqu’à 10 000 $ par an, en franchise d’impôt, pour les frais de scolarité de la maternelle à la 12e année. Démarrage de l’année de l’impôt 2026, en vertu de l’OBBB, les particuliers pourront retirer jusqu’à 20 000 $ par an.
- Les parents peuvent également déduire plus de types de dépenses K-12. Par exemple, les livres et les frais de test standardisés (comme le SAT ou la loi) sont des «dépenses qualifiées» en vertu de la nouvelle loi pour 529 plans, tout comme le matériel d’apprentissage en ligne, certains frais de tutorat et les frais d’inscription double pour les cours collégiaux suivis au lycée.
- Plus de dépenses postsecondaires sont incluses comme dépenses qualifiées en vertu de la nouvelle loi. Par exemple, l’OBBB autorise les retraits pour les programmes d’identification de la main-d’œuvre et les cours de formation continue.
Le dernier point peut être particulièrement avantageux si votre enfant décide de modifier les carrières après la collège ou a besoin d’un certificat pour entrer sur le marché du travail.
Mais en ce qui concerne les comptes d’épargne éducatif, il y a plus de 529 plans ou même des comptes Trump. Couvercle Peut être utilisé si vous respectez certaines limites de revenu. Ces comptes d’épargne spéciaux vous permettent de contrôler davantage vos options d’investissement par rapport aux 529.
Consultez le rapport de Kiplinger pour plus de détails: Coverdell ESAS contre 529 Plans: Lequel devez-vous choisir?
3. K12 Dépènes: bons d’écoles privés
Un autre changement dans l’OBBB impliquant des enfants est une disposition traitant de allégements fiscaux des bons d’école privée. Ces programmes de bons utilisent des bourses financées par le public qui permettent aux étudiants de fréquenter des écoles privées.
L’OBBB offre un crédit d’impôt en dollars pour le dollar pour les dons faits aux programmes de bons privés de la maternelle à la 12e année.
- Le don doit aller à une «organisation d’octroi de bourses» (Sgo) pour compter pour le crédit d’impôt.
- Les SGO sont des organisations à but non lucratif qui distribuent des dons aux étudiants par le biais de bourses, qui peuvent payer les frais de scolarité, les livres et les frais de scolarisation à domicile.
- Le crédit d’impôt vaut jusqu’à 1 700 $ revenu brut ajusté.
Bien que la nouvelle disposition promeut le choix des écoles privées, certains États n’obtiendront pas le crédit d’impôt.
Selon le Association nationale de l’éducationles bons d’école privée sont apparus sur les bulletins de vote de l’État à 17 fois et ont été rejetés par des électeurs. Colorado, Kentuckyet Nebraska ne sont que quelques-uns des États récents qui n’ont pas approuvé.
Pour plus d’informations sur qui serait admissible aux bourses, consultez le rapport de Kiplinger, Un crédit d’impôt sur les bons d’école privée «sans précédent» dans la mégabill de Trump.
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