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Une fois la saison des impôts terminée, la plupart des familles détournent leur attention de la planification. Cette année, c’est peut-être une erreur.
Un nouveau compte d’épargne pour enfants soutenu par le gouvernement fédéral, connu sous le nom de Compte Trumpdevrait être lancé cet été, offrant un solde de départ de 1 000 $ financé par le gouvernement et une croissance à impôt différé. Pour les familles qui réfléchissent déjà à 529 projets et à long terme transfert de richessela question n’est pas de savoir s’il faut y prêter attention, mais plutôt comment utiliser efficacement ce nouvel outil.
Pour les familles avec enfants et petits-enfants de moins de 18 ans, la première étape pour participer peut être franchie dès maintenant en remplissant le formulaire IRS 4547 sur le site officiel. Site des comptes Trump. Bien que simple à mettre en œuvre, cette décision a le potentiel de devenir un élément de base important dans un plan financier plus vaste à long terme.
Comment fonctionnent les comptes Trump
Créés dans le cadre du One Big Beautiful Bill Act (OBBBA), promulgué en juillet 2025, les comptes Trump introduisent une nouvelle façon de créer de la richesse pour les mineurs. Structurellement similaire à un IRA traditionnelles comptes offrent une croissance à impôt différé, ce qui signifie que les cotisations sont versées avec des dollars après impôt, mais les gains de placement composé sans taxation annuelle.
Du point de vue de la planification, cela ouvre une autre voie pour étendre une croissance fiscalement avantageuse à travers les générations.
Ce qui rend le programme particulièrement convaincant, c’est le point de départ intégré. Les enfants éligibles – ceux nés entre le 1er janvier 2025 et le 21 décembre 2028, qui sont des citoyens américains possédant un numéro de sécurité sociale valide – reçoivent une contribution fédérale de départ de 1 000 $.
Bien que modeste en soi, vu sous l’angle d’une planification à long terme, cet investissement initial représente quelque chose de plus puissant : Temps passé sur le marché.
L’importance de commencer tôt ne peut être surestimée. Lorsque le capital est investi tôt et permet de fructifier, même des cotisations relativement modestes peuvent croître de manière significative.
Par exemple, une famille contribuant 5 000 $ par an jusqu’à l’âge de 18 ans, en plus des 1 000 $ fédéraux de départ et d’un rendement de 6 %, pourrait accumuler environ 190 000 $ à l’âge adulte – et plus de 2 millions de dollars à la retraite si elle n’est pas touchée. Bien qu’hypothétique, le scénario souligne à quel point les contributions précoces, et pas seulement les contributions importantes, déterminent les résultats à long terme.
Les comptes Trump sont intentionnellement structurés pour renforcer cette discipline. Les investissements sont limités aux fonds indiciels ou ETF d’actions américaines à faible coût, avec des ratios de frais qui ne dépassent pas 0,10 %.
Les cotisations sont plafonnées à 5 000 $ par année (indexées en fonction inflation), et les actifs sont bloqués jusqu’à l’âge de 18 ans. Ensemble, ces caractéristiques créent un cadre conçu pour la cohérence et la croissance à long terme sans le fardeau de la prise de décision à court terme.
L’éligibilité est large, ce qui permet une planification familiale coordonnée. Les parents ou tuteurs légaux ouvrent généralement le compte, mais les grands-parents et autres peuvent y contribuer. Cela crée une opportunité d’aligner les stratégies de dons à travers les générations et de commencer à initier les plus jeunes membres de la famille à l’investissement à long terme de manière tangible.
Comptes Trump et 529 plans
Pour de nombreuses familles, la question est de savoir comment les comptes Trump s’intègrent aux stratégies existantes, en particulier 529 forfaits. À notre avis, il ne s’agit pas d’une décision à choisir entre l’un ou l’autre. Chacun sert un objectif distinct.
Pour de nombreuses familles, les régimes 529 demeurent un outil efficace d’épargne spécifique aux études, offrant une croissance à l’abri de l’impôt lorsqu’ils sont utilisés pour des dépenses admissibles. En revanche, les comptes Trump ne se limitent pas à l’éducation. Ils offrent une flexibilité au-delà de l’université, permettant aux actifs de continuer à s’accumuler jusqu’à l’âge adulte.
Cela signifie qu’ils peuvent être utilisés pour soutenir une indépendance financière plus large, tout en inculquant une habitude permanente d’investissement régulier et progressif au fil du temps.
Utilisés ensemble, ces outils peuvent aider les familles à adopter une approche plus globale : financer leurs besoins en matière d’éducation tout en créant un patrimoine à long terme. L’ajout de la contribution fédérale de 1 000 $ renforce encore davantage les arguments en faveur d’une participation précoce, en particulier lorsqu’elle est intégrée à un plan global.
Comment commencer
La mise en route est simple. S’il était possible d’inclure le formulaire IRS 4547 avec votre déclaration de revenus 2025, il est désormais disponible sur le site Web des comptes Trump, vous permettant de terminer le processus en ligne si vous avez raté l’occasion.
En fin de compte, les comptes Trump ne sont pas seulement un nouveau véhicule d’épargne : ils constituent une nouvelle considération de planification. Pour les familles axées sur la richesse générationnelle, ils offrent un moyen structuré de commencer plus tôt, d’investir de manière cohérente et d’aligner les décisions financières sur une intention à long terme.
Pour les familles soucieuses de créer de la richesse pour les générations futures, le véritable avantage des comptes Trump n’est pas seulement le report d’impôt : il est temps.
Commencer plus tôt, même avec des montants modestes, peut modifier considérablement les résultats à long terme. Il s’agit d’une occasion rare de prendre une longueur d’avance dans la mise en pratique de ce principe.
Cet article a été écrit et présente les points de vue de notre conseiller collaborateur, et non de la rédaction de Kiplinger. Vous pouvez vérifier les dossiers des conseillers auprès du SECONDE ou avec FINRA.
