La Floride attire depuis longtemps les retraités, offrant des plages, un climat subtropical et un soulagement lors du pelletage de la neige en hiver.
Mais pour les personnes soucieuses de leurs finances, il existe des avantages qui vont bien au-delà des magnifiques couchers de soleil et des dauphins gambadant dans l’eau. L’un des plus importants : la Floride est l’un des neuf États à ne pas avoir d’impôt sur le revenu.
Pour les retraités, cela signifie qu’il n’y a pas d’impôt d’État sur vos prestations de sécurité sociale, votre pension, les retraits que vous effectuez sur vos comptes de retraite ou tout autre revenu dont vous disposez.
Les avantages ne s’arrêtent pas là. La Floride n’a pas non plus d’impôt sur les successions ou les successions. Pendant ce temps, une exonération de propriété réduit le montant que les Floridiens paient en impôts fonciers si la maison dans laquelle ils vivent est leur résidence principale. L’exonération de propriété réduit la valeur imposable de la propriété jusqu’à 50 000 $.
Dans le même ordre d’idées, la Floride a également Save Our Homes, qui limite la mesure dans laquelle l’évaluateur immobilier peut augmenter la valeur imposable de la propriété chaque année.
Bien entendu, pour profiter de ces incitations financières, les retraités doivent établir leur résidence en Floride, et pas seulement être des invités de longue durée.
Le parcours financier d’un snowbird
Souvent, la première incursion d’un retraité en Floride consiste simplement à se mouiller les pieds. Ils ont toujours des liens avec New York, le Michigan, l’Ohio ou leur origine. C’est là que se trouvent leurs enfants et petits-enfants, là où ils ont encore des amis ou où ils ont encore une maison.
Ils passent l’hiver à Miami, Tampa, Naples, Fort Myers ou dans d’autres communautés de Floride, mais retournent ensuite dans leurs demeures du nord au moment où le printemps arrive.
Dans de nombreux cas, ces « snowbirds » veulent avoir une idée de l’endroit avant de franchir le pas et de devenir des résidents légaux et à part entière de la Floride. Dans un sens, c’est une idée prudente.
Prenons un exemple hypothétique impliquant une résidente new-yorkaise de 67 ans nommée Amanda. Au cours des deux derniers hivers, Amanda a vécu la vie d’un snowbird de Floride, voyageant vers le sud alors que le froid s’installe dans le nord, puis retournant à New York lorsque les températures dans le nord-est reviennent à un niveau attrayant.
Mais la réticence d’Amanda à abandonner sa résidence à New York a des conséquences.
New York a un impôt sur le revenu composé de neuf tranches, allant de 4 % à 10,9 %. En comptant la sécurité sociale, une pension et les retraits de son IRA, Amanda a un revenu imposable de 100 000 $, ce qui la place dans la tranche de 6 % de New York.
Compte tenu du fonctionnement des tranches d’imposition progressives de l’État, Amanda a une facture fiscale de 5 432 $ qu’elle n’aurait pas eue si elle était devenue résidente de Floride.
Lorsqu’un ami lui fait remarquer cela, Amanda fait quelques calculs et se rend compte que l’année précédente, elle a passé plus de jours en Floride qu’à New York. Cela ne signifie-t-il pas qu’elle réside désormais en Floride et qu’elle n’est plus soumise à l’impôt sur le revenu de l’État de New York ?
Non. La résidence n’est pas déterminée uniquement par le nombre de jours que vous passez dans un État donné.
Ceux qui travaillent au Département des Impôts et des Finances de New York l’informeront qu’elle est toujours officiellement résidente de New York – et qu’elle doit toujours des impôts.
Le chemin vers la résidence
En tant que professionnel de la finance travaillant en Floride, je suis régulièrement confronté à des situations comme celle d’Amanda. Heureusement, il existe des mesures à prendre pour éviter d’être aveuglé par des factures fiscales inattendues et indésirables.
Bien sûr, vous ne pouvez pas simplement vous proclamer résident de Floride à des fins fiscales et continuer à vivre la plupart du temps dans votre ancienne propriété.
Pour devenir résident de Floride, vous devrez passer la majeure partie de l’année en Floride (au moins 183 jours). Mais comme Amanda, notre exemple hypothétique, l’a montré, même cela ne suffira pas.
Il existe d’autres mesures que vous devez prendre pour faire savoir à l’État que vous vous considérez désormais comme un résident permanent de Floride, comme obtenir un permis de conduire de Floride, immatriculer votre voiture en Floride et déposer une déclaration de domicile dans le comté de Floride où vous avez élu domicile.
Et c’est à ce moment-là que les avantages fiscaux commencent réellement.
Planifiez soigneusement vos événements imposables, si vous le pouvez
Ainsi, si vous êtes un retraité avec un pied en Floride et un pied ailleurs, vous voudrez peut-être envisager de suspendre toute mesure financière susceptible de déclencher des impôts jusqu’à ce que vous soyez pleinement et légalement devenu un résident du Sunshine State, si tel est votre objectif.
Par exemple, si vous souhaitez convertir un IRA traditionnel en Roth IRA et que vous êtes toujours officiellement résident de votre ancien État, vous paierez à la fois l’impôt fédéral sur le revenu et l’impôt sur le revenu de l’État lorsque vous transférerez l’argent. Mais reportez la conversion jusqu’à ce que vous soyez un résident de Floride et que vous ne payiez que l’impôt fédéral sur le revenu.
Si vous n’êtes pas sûr de toutes les ramifications, consultez un professionnel de la finance qui pourra vous aider à mieux comprendre les avantages ou les inconvénients de passer d’un état à un autre à la retraite et les mesures que vous pouvez prendre pour économiser de l’argent.
Après tout, la retraite en Floride ou ailleurs devrait être aussi relaxante et amusante que possible – et pour y parvenir, il faut notamment garder une plus grande partie de votre argent dans votre poche plutôt que dans celle du gouvernement.
Cet article a été écrit et présente les points de vue de notre conseiller collaborateur, et non de la rédaction de Kiplinger. Vous pouvez vérifier les dossiers des conseillers auprès du SECONDE ou avec FINRA.
