C’est officiel: le seul grand, beau projet de loi, le package législatif formalisant la majeure partie du programme du président Donald Trump, est devenu la loi avec la signature du président le 4 juillet.
Le projet de loi n’est pas sans controverses, bien sûr. Mais une disposition devrait être intéressante à tous les parents actuels ou attendus: l’établissement de «comptes Trump», un nouveau type de compte de retraite différé d’impôt pour les enfants américains.
Les comptes Trump partagent certaines similitudes avec les IRA traditionnels et d’autres avec 529 comptes d’épargne universitaire. Mais ils ont aussi quelques bizarreries qui les rendent totalement uniques.
Alors, devriez-vous envisager un compte Trump pour vos enfants? Jetons un coup d’œil et comparons-les à certaines des options existantes.
Seulement un imbécile refuse de l’argent gratuit
Coupons d’abord la partie la plus importante. Tous les enfants nés entre le 1er janvier 2025 et le 31 décembre 2028 seront admissibles à un paiement de graines de 1 000 $ directement du Trésor américain.
Il n’y a pas de limites de revenus. Les seules exigences sont que l’enfant est un citoyen américain avec un numéro de sécurité sociale valide et qu’au moins un parent doit également avoir un numéro de sécurité sociale valide.
C’est ça.
Donc, si votre enfant est né cette année ou si vous avez de nouveaux enfants nés jusqu’en 2028, oui, vous devriez leur ouvrir un compte Trump. Cela ne vous coûte rien pour réclamer les 1 000 $, et il n’y a aucun inconvénient.
Même si vous n’avez aucune intention d’ajouter un autre nickel au compte, vous devriez en ouvrir un pour réclamer le paiement. En supposant que le compte augmente au rendement du composé moyen du S&P 500 d’environ 10%, ce dépôt de 1 000 $ valait plus de 490 000 $ au moment où votre enfant atteint l’âge de la retraite.
Quant à savoir si les comptes ont du sens pour vos enfants nés avant 2025, c’est une réponse plus complexe. Préparez-nous maintenant.
Qu’est-ce qu’un compte Trump pour un enfant né avant 2025?
(Image Credit: Getty Images)
Les parents peuvent contribuer jusqu’à 5 000 $ par an par enfant dans un compte Trump. Ce chiffre sera indexé sur l’inflation à partir de 2027. Vous pouvez contribuer chaque année jusqu’à l’année où ils auront 18 ans. Le produit doit être investi dans un fonds indiciel à faible coût qui suivit un indice majeur comme le S&P 500, et les fonds sont intouchables jusqu’à ce que l’enfant ait 18 ans.
La façon dont la facture est écrite, il semble que la seule option de savoir comment investir les fonds dans un compte Trump sera une allocation de 100% aux actions. Il n’est pas clair si les comptes Trump permettra à l’avenir des investissements mixtes plus conservateurs.
En tant que bizarrerie supplémentaire, les employeurs sont autorisés à contribuer jusqu’à 2 500 $ des 5 000 $, et il ne sera considéré comme un revenu ni pour le parent ni l’enfant. Ainsi, nous avons pu voir des comptes Trump offerts sur le menu standard des avantages sociaux des employeurs aux côtés de plans 401 (k) ou de HSAS dans les années à venir.
Bien qu’ils soient censés ressembler et se sentir comme un compte IRA traditionnel, il y a quelques différences importantes.
Comptes Trump vs IRA traditionnels
Pour commencer, contrairement aux IRA, les comptes Trump n’ont aucune exigence de revenu gagnée. C’est une distinction clé. Afin d’investir dans un IRA, votre enfant aurait dû gagner des revenus du travail, même si c’est quelque chose d’informel comme la tonte des pelouses ou le baby-sitting. Un nouveau-né ne peut évidemment pas fonctionner, donc votre capacité à financer un IRA pour un jeune enfant est limitée.
Contrairement aux IRA, les contributions à un compte Trump ne sont pas déductibles d’impôt. Vous n’obtenez aucun allégement fiscal pour la contribution. Les bénéfices augmentent cependant en franchise d’impôt. Et voici une tournure intéressante: les distributions IRA sont imposées comme un revenu ordinaire, mais les distributions des comptes Trump seront imposées, car le taux de gains en capital à long terme généralement inférieur de 15% à 20%.
Les comptes Trump sont conçus pour être très difficiles et coûteux à liquider avant l’âge de 18 ans. Mais pour l’instant, il n’y a pas de distributions minimales requises (RMD) une fois que vous avez atteint l’âge de la retraite. Cela peut changer, bien sûr, mais un avantage potentiel d’un compte Trump sur un IRA est le manque de RMD.
Comptes Trump vs d’autres comptes d’épargne
(Image Credit: Getty Images)
Il y a quelques choses à noter.
Les comptes Trump sont pas Comptes d’épargne universitaires. Si vous cherchez à économiser spécifiquement pour l’université, un plan 529 sera mieux adapté à cet effet.
Le maximum de votre propre 401 (k) ou IRA devrait également avoir la priorité. C’est formidable de donner à votre enfant une longueur d’avance dans la vie si vous avez la flexibilité financière de le faire. Mais cela n’a pas de sens de mettre votre fils ou votre fille sur le chemin de la retraite anticipée jusqu’à ce que vous ayez correctement fourni vos propres années d’or.
Si votre enfant a gagné des revenus, contribuer à un Roth IRA va être une meilleure option. Les limites de contribution de Roth IRA sont plus élevées (actuellement 7 000 $) et les retraits à la retraite sont entièrement en franchise d’impôt.
Enfin, le principal avantage du compte Trump – composant en franchise d’impôt des déclarations – est déjà disponible dans un compte de courtage quotidien régulier. Le simple fait d’acheter et de détenir un fonds indiciel S&P 500 permettra à votre investissement de se composer sans aucun gain imposable autre que les milours taxes sur les dividendes payés, et vous maintenez la flexibilité pour retirer les fonds tôt si vous en avez besoin.
Devriez-vous obtenir un compte Trump pour votre enfant?
Alors, revenons à notre question initiale: devriez-vous considérer un compte Trump pour votre enfant?
Dans les bonnes circonstances, absolument.
Si votre enfant se qualifie pour le cadeau de 1 000 $ de l’oncle Sam, vous devriez à un coup d’ouverture un compte pour en profiter.
Au-delà de cela, vous devriez prendre soin de votre propre planification de la retraite et de la planification de l’enseignement universitaire de votre enfant en premier. Mais si vous avez des personnes largement couvertes, ajouter un compte Trump au mélange ne peut pas faire de mal.
Votre fils ou votre fille vous remerciera quand ils auront 18 ans.
