À l’approche des fêtes, c’est le moment où beaucoup d’entre nous redonnent à nos organismes de bienfaisance préférés.
Bien que de nombreux Américains aient des difficultés financières au milieu d’une inflation persistante et d’une dette élevée sur les cartes de crédit, les dons caritatifs ont augmenté de 6,3 % pour atteindre 592,5 milliards de dollars en 2024, selon le rapport annuel 2025 de Giving USA sur la philanthropie.
Vous ne devriez pas faire un don à un organisme de bienfaisance simplement pour une déduction fiscale. Trouvez-en plutôt un qui signifie quelque chose pour vous ou vos proches.
Qu’il s’agisse d’un refuge local pour les sans-abri ou les animaux ou d’une organisation qui est importante pour vous, comme Feeding America Wisconsin est importante pour moi, de nombreuses organisations pourraient avoir besoin de votre aide.
Bien qu’il existe de nombreuses façons de donner, certaines stratégies peuvent avoir plus d’impact que d’autres. En comprenant comment maximiser vos dons de bienfaisance, vous pouvez tirer le meilleur parti de vos dons tout en respectant votre budget.
Bénéficiez d’avantages fiscaux
Vous pouvez économiser davantage sur les impôts si vous avez la bonne stratégie de dons, ce qui vous donne également la possibilité de donner davantage. Pour encourager les dons de bienfaisance, l’IRS propose des déductions fiscales pour les dons effectués tout au long de l’année.
Cependant, pour réclamer ces déductions, vous avez besoin des documents appropriés et de les déposer correctement.
Si vous demandez une déduction fiscale, assurez-vous que votre don répond à la définition de l’IRS d’un don de bienfaisance. Vous pouvez faire un don à des organisations enregistrées comme exonérées d’impôt, notamment des lieux tels que des églises et des organisations religieuses ou des musées et des groupes éducatifs.
Mais soyez prudent : toutes les organisations à but non lucratif ne sont pas exonérées d’impôt, alors faites vos devoirs avant de choisir.
Si vous envisagez de faire un don l’année prochaine, quelques changements dont vous devez être conscient proviennent du One Big Beautiful Bill (OBBB).
À partir de 2026, les déductions universelles changent pour les non-détaillants. Si vous êtes célibataire, vous pouvez déduire jusqu’à 1 000 $ en dons en espèces, et si vous êtes marié, ce nombre peut aller jusqu’à 2 000 $.
À partir de l’année prochaine également, si vous détaillez vos déductions, vous devrez contribuer au moins 0,5 % de votre revenu brut ajusté avant de réclamer des déductions caritatives.
Si vous gagnez un revenu plus élevé, la valeur de votre déduction pour dons de bienfaisance est désormais plafonnée à 35 %, contre 36 % les années précédentes. Même si cela peut sembler un léger changement, cela pourrait avoir un impact significatif sur vos dons à l’avenir.
Envisagez des distributions caritatives admissibles
Si vous avez eu 73 ans cette année, vous avez jusqu’en avril 2026 pour commencer à recevoir votre distribution minimale requise (RMD). Un moyen d’atteindre votre RMD annuel consiste à utiliser une distribution caritative qualifiée (QCD). Cela permet aux personnes âgées de 70 ans et demi et plus de faire des dons allant jusqu’à 100 000 $ depuis leur IRA.
Lorsque vous effectuez une distribution à partir de votre IRA, ce sont des dollars avant impôts et peuvent être utilisés pour répondre à votre RMD annuel. Cela réduira votre revenu brut rajusté et pourra être versé directement à un organisme de bienfaisance sans être imposé lors de votre retrait.
Si vous craignez de ne pas disposer de suffisamment de fonds supplémentaires pour faire un don à une œuvre caritative cette année, ce n’est pas grave.
Je recommande de travailler avec un professionnel de la finance. Ils peuvent vous aider à déterminer les meilleures façons de maximiser votre don tout en respectant votre budget.
Cet article a été écrit et présente les points de vue de notre conseiller collaborateur, et non de la rédaction de Kiplinger. Vous pouvez vérifier les dossiers des conseillers auprès du SECONDE ou avec FINRA.
