Le mariage modifie considérablement les droits et obligations juridiques et financiers d’un couple, ce qui à considérer à cette période de l’année – octobre s’est classé comme le mois de mariage le plus populaire en 2024.
Bien que les changements de planification financière et successorale ne soient pas sur la liste des priorités du couple heureux, les discussions réfléchies sur la planification matrimoniale avec un conseiller financier peuvent aider les clients à réduire les nerfs avant le mariage et à créer un cadre pour une réussite financière future.
Considérez un accord anténuptial ou postnuptial
Les accords anténuptiaux (exécutés avant le mariage) et les accords postnuptiaux (exécutés pendant le mariage) permettent aux individus d’établir leurs droits et obligations les uns envers les autres au décès et au divorce.
Alors que de nombreux couples pourraient bénéficier de la certitude fournis par ces accords conjugaux, les conseillers financiers devraient accorder une attention particulière lorsque les clients ont une disparité majeure dans la richesse et ceux qui possèdent des actifs étroitement détenus avec des considérations de contrôle et de gestion (par exemple, un intérêt dans une entreprise familiale).
Envisagez d’examiner l’impact d’un accord conjugal après un événement majeur de la vie, comme un engagement ou l’acquisition d’actifs importants (par exemple, par l’héritage ou un cadeau).
La négociation d’un accord matrimonial nécessite un temps important et doit être commencé bien avant la date du mariage. De plus, chaque partie doit fournir une divulgation financière complète et être représentée par un conseiller juridique distinct.
Après avoir exécuté un accord matrimonial, les clients devraient modifier leurs documents de planification successorale (tels que les testaments et les fiducies révocables), les désignations de bénéficiaires (polices d’assurance-vie et comptes de retraite) et d’autres documents financiers pour se conformer aux dispositions de l’accord conjugal.
Examiner les documents de planification successorale
Les documents de planification successorale doivent être vérifiés après tous les principaux événements de la vie. Les conseillers devraient travailler avec un avocat expérimenté en planification successorale pour identifier les besoins de base et les outils potentiels pour améliorer les résultats financiers et fiscaux de leurs clients.
Documents d’incapacité à vie
Les conseillers devraient recommander de mettre à jour les pouvoirs des avocats financiers et de santé après le mariage. Ces documents fournissent un pouvoir légal aux personnes désignées pour prendre des décisions financières et médicales pendant l’incapacité d’un individu.
Les conseillers doivent accorder une attention particulière à ces documents lorsqu’ils travaillent avec leurs clients plus âgés ou les personnes handicapées qui courent un risque d’incapacité plus élevé ou qui pourraient avoir besoin d’aide au cours de leur vie dans la gestion des affaires financières.
Documents testamentaires
Les documents testamentaires, tels que les testaments et les fiducies révocables, contrôlent la distribution des actifs au décès et devraient être examinés et mis à jour après le mariage.
Les conseillers doivent s’assurer que ces documents s’alignent sur les objectifs financiers à vie de leurs clients et qu’il existe une cohérence entre les dispositions dispositives des documents testamentaires et toute désignation bénéficiaire.
Les conseillers devraient travailler avec des avocats expérimentés de la planification successorale pour identifier les stratégies potentielles d’atténuation des impôts de transfert qui peuvent être intégrées dans des documents testamentaires, tels que l’utilisation de la déduction conjugale et des dons de bienfaisance.
Fiducies irrévocables
Contrairement aux documents d’incapacité à vie et aux documents testamentaires, la planification de confiance irrévocable n’est pas appropriée pour tous les clients.
Généralement, la planification de la confiance irrévocable est utile pour les clients confrontés à des taxes de transfert étatiques ou fédérales au décès, aux clients intéressés par des dons de bienfaisance importants et des clients cherchant à transmettre des actifs appréciés à leurs descendants de manière fiscale.
Parler d’assurance-vie
Les planificateurs devraient discuter de la pertinence de la planification de l’assurance-vie avec tous les couples mariés, bien que les besoins individuels varient en fonction de l’âge, de la richesse et du maquillage familial.
L’assurance-vie peut être utilisée pour garantir qu’un décès prématuré n’a pas de conséquences financières dévastatrices sur une famille et peut également aider à atténuer les responsabilités et les taxes de transfert dues au décès.
Si un client a ou obtient une police d’assurance-vie, déterminez si elle doit être détenue dans une fiducie d’assurance-vie irrévocable pour éviter que la prestation de décès ne soit incluse dans la succession du client à des fins d’impôt successoral.
Le mariage est un événement singulièrement important dans la vie personnelle et financière des clients. Les conseillers financiers doivent considérer les nombreuses façons dont le mariage peut changer les objectifs financiers et nécessiter une planification juridique supplémentaire.
Les conseillers doivent identifier un avocat expérimenté en planification successorale qui peut aider à élaborer une stratégie de planification successorale en alignement sur les objectifs financiers de leurs clients.
Cet article a été rédigé par et présente les opinions de notre conseiller contributif, et non du personnel éditorial de Kiplinger. Vous pouvez vérifier les enregistrements des conseillers avec le SECONDE ou avec Finre.
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