Vous êtes également fier de votre fille, banquière d’investissement, et de sa sœur, institutrice de maternelle, mais vous savez clairement qui a le plus besoin de votre argent. Ou peut-être que l’un de vos enfants a traversé des moments difficiles – par exemple, une mise à pied prolongée ou un divorce coûteux – tandis que les autres se sont épanouis.
Ou peut-être avez-vous déjà prêté un gros coup de main financier à l’un de vos enfants, allant de l’acompte pour une maison au remboursement de dettes, alors que les autres ne vous ont jamais demandé un centime.
Quelles que soient les circonstances personnelles qui vous ont amené à ce point, vous envisagez maintenant de laisser différentes sommes d’argent et d’actifs à vos enfants dans votre testament, soit pour égaliser la balance, soit pour diriger l’aide vers ceux qui en ont le plus besoin. Mais vous vous inquiétez également des répercussions émotionnelles possibles de cette décision sur votre famille – les sentiments blessés et les divisions entre frères et sœurs qui pourraient en résulter.
« La question la plus difficile en matière de planification successorale est de savoir comment je peux être juste envers mes enfants », déclare Larry Macklin, président de la National Association of Estate Planners & Councils.
Il s’agit d’un défi qui risque de s’accroître à mesure que les baby-boomers vieillissants transfèrent une richesse sans précédent – environ 84 000 milliards de dollars ou plus au cours des 20 prochaines années – aux enfants qui les suivront. Combinez l’argent, le deuil et la dynamique familiale, et le potentiel de drames liés aux héritages est élevé, même lorsque les actifs parentaux sont répartis également entre les enfants, disent les experts. Ajoutez une division différente au mélange et les tensions peuvent déborder – à moins que vous ne preniez des mesures à l’avance pour atténuer les retombées potentielles.
La solution n’est pas nécessairement de changer vos projets de répartition de vos actifs mais de faire ce que vous pensez être juste et juste, puis de communiquer clairement vos intentions et votre raisonnement aux personnes que vous aimez. Voici comment les experts vous suggèrent de procéder.
Ayez « la conversation »
Les enfants, qu’ils soient jeunes ou adultes, ont tendance à assimiler un frère ou une sœur qui reçoit plus d’argent ou de ressources d’un parent avec amour et affection, explique Laurie Kramer, professeur de psychologie appliquée à la Northeastern University qui a étudié le traitement différentiel parental. En l’absence d’explication, dit-elle, les enfants ont tendance à se faire leur propre idée des raisons pour lesquelles leurs parents les traitent différemment et de ce que cela signifie.
« Quand ils sentent qu’un frère ou une sœur reçoit plus d’amour et d’affection de la part d’un parent, ils ne peuvent rien se dire pour que ça se passe bien », explique Kramer.
Les recherches de Kramer montrent également que lorsque les gens croient que leurs parents donnent plus à un frère ou une sœur afin de répondre à un besoin important de leur frère ou de leur sœur, ils peuvent le comprendre. Kramer déclare : « Ils peuvent penser que c’est juste ou justifié, et dans ce cas, il n’y a aucun impact négatif sur les relations familiales. »
Ce qu’il faut clairement retenir pour quiconque envisage de léguer des montants différents à ses enfants ? Expliquez-vous à l’avance.
La première étape, explique Mitchell Kraus, planificateur financier agréé à Santa Monica, en Californie, consiste à documenter vos souhaits dans un testament officiel ou un plan successoral. Discutez ensuite avec vos enfants de l’approche que vous avez adoptée. Vous n’avez pas besoin d’être précis sur les chiffres, dit-il, mais donnez-leur une idée générale de ce à quoi vous pouvez vous attendre en matière de partage de vos actifs et pourquoi vous avez choisi de procéder de cette façon.
Si vos enfants n’ont aucune idée de vos projets, ils pourraient se sentir aveuglés après votre décès, quel que soit le côté de l’héritage dans lequel ils se trouvent.
Macklin se souvient d’un client avec deux enfants adultes, un fils dépensier qui avait du mal à garder un emploi et sans économies, et une fille mariée avec des enfants qui étaient financièrement aisés. Craignant que son fils ne consacre son héritage, le père lui a laissé de l’argent dans une fiducie pour qu’il dure toute sa vie, tandis que la fille recevait directement son héritage.
Ses enfants ne l’ont découvert qu’à la mort du père, ce qui a bouleversé le fils, surtout parce que le père a nommé la sœur pour gérer la confiance de son frère. La fille était si mal à l’aise qu’elle a engagé une banque comme co-fiduciaire. De cette façon, dit Macklin, « elle pouvait toujours reprocher à la banque de prendre des décisions qui ne plaisaient pas à son frère ».
Si vous craignez de mettre à rude épreuve votre relation avec vos enfants en leur faisant savoir à l’avance que vous prévoyez une répartition inégale, Kramer vous suggère d’écrire à chaque enfant une lettre expliquant vos raisons. Remettez ensuite les lettres à l’avocat qui a rédigé le testament, qui pourra le remettre aux enfants à votre décès.
Viser l’équité plutôt que l’égalité
Le choix par défaut pour minimiser les conflits entre frères et sœurs est de diviser les actifs de manière égale, mais chaque dynamique familiale est différente, explique Kraus. Il peut s’agir de prêts impayés que les parents ont accordés à leurs enfants, d’argent distribué de manière inégale du vivant des parents ou d’un enfant ayant des besoins spéciaux qui a besoin de ressources supplémentaires. Un enfant aurait pu aider davantage ses parents en vieillissant. « Il n’y a pas une seule bonne réponse », déclare Kraus.
Kramer suggère de réfléchir au partage de vos actifs en termes d’équité plutôt que d’égalité, en tenant compte de la situation et des besoins de chaque enfant. Si cet exercice conduit à une répartition inégale des actifs, ce n’est pas grave, à condition que vous fassiez part de votre réflexion à vos enfants.
Keith Singer, CFP et avocat spécialisé en planification successorale à Boca Raton, en Floride, convient que les enfants peuvent adhérer à une répartition inégale s’ils comprennent pourquoi c’est juste.
L’un de ses clients, dit-il, possède une entreprise valant quelques millions de dollars, ainsi que plusieurs millions d’autres actifs. L’un de ses trois fils travaillait avec lui dans l’entreprise ; les deux autres ont créé leur propre entreprise prospère. Le père envisage de céder son entreprise au fils qui travaillait avec lui et de partager le reste des actifs à parts égales.
Lorsque Singer a souligné que le client donnerait beaucoup plus à un enfant qu’aux autres, le père a répondu : « Eh bien, il l’a bien mérité, car il a contribué à bâtir cette entreprise. » Singer a déclaré que le père avait ensuite discuté de ses intentions avec ses fils, qui étaient tous d’accord avec sa décision.
Faites preuve de créativité pour atteindre l’équilibre
Vous pouvez atténuer l’impact d’un héritage inégal pour l’enfant qui reçoit moins d’argent en lui laissant d’autres biens qui l’aideront à se sentir valorisé, par exemple un tableau précieux ou un héritage familial. « Cela leur montre, d’une manière différente, qu’ils sont aimés », explique Kramer.
La clé, explique Brenna Baucum, CFP à Salem, Oregon, est de « réfléchir aux types d’actifs dont vous disposez et à ce qui convient à chaque enfant ». Par exemple, dit-elle, si un enfant a des difficultés avec le logement, vous pourriez envisager de lui laisser votre maison au lieu d’une partie de votre portefeuille d’investissement.
Demander de l’aide à une partie neutre
Si vous n’êtes pas à l’aise de discuter de vos projets avec vos enfants, demandez l’aide d’un planificateur financier, d’un avocat spécialisé en planification successorale, d’un psychologue financier ou d’un autre professionnel formé aux questions financières et à la dynamique familiale. L’expert peut vous coacher sur la façon de gérer une conversation avec vos enfants ou être présent à la réunion pour la guider.
Gary Shunk, consultant coach chez Aligned Family LLC à Chicago, travaille souvent avec des familles et des conseillers financiers pour aider à négocier ces discussions. Il se souvient avoir travaillé avec une veuve de soixante-dix ans qui avait deux enfants, un qui ne s’est jamais marié et une autre qui était mariée et avait trois enfants.
« Il y avait un conflit potentiel, puisqu’il y avait plus d’héritiers sur une même branche », dit-il. Shunk a conseillé à la mère de rencontrer les deux enfants et de se concentrer sur son intérêt à investir dans l’éducation de ses petits-enfants. L’enfant célibataire a pu l’accepter sans rancune.
Si vous prévoyez les émotions liées à une répartition inégale des actifs, ainsi qu’à la division physique, c’est également le type de résultat que vous pouvez obtenir.
« Les actifs durement gagnés pour lesquels vous avez travaillé toute votre vie vivront au-delà de vous », déclare Baucum. « C’est ce que la plupart de mes clients souhaitent voir : leurs enfants utilisent cet argent de manière significative pour vivre une vie agréable. »
