Serez-vous dans une tranche d’imposition inférieure à la retraite? Certains retraités qui s’attendent à cette rupture lorsque leurs années de travail sont terminées ont souvent une surprise importune.
Les comptes de retraite, tels que 401 (k) S et IRA, sont souvent vendus sur le principe que vous reportez-vous à payer vos impôts sur le revenu pendant que vous travaillez parce que vous serez dans une tranche d’imposition inférieure lorsque vous retirez de l’argent à la retraite.
Mais en tant que conseiller financier, je vois rarement quelqu’un dans une tranche d’imposition inférieure à la retraite. En fait, la croissance des comptes différés d’impôt peut augmenter considérablement votre obligation fiscale après avoir terminé de travailler.
Ceux qui ont construit un gros œuf de nid avec des économies dans un 401 (k) ou IRA auront de grandes distributions minimales requises (RMD) et la charge fiscale qui en résultera lorsqu’ils retirent ces fonds.
Les RMD commencent à 73 ans (ou 75 si vous êtes né en 1960 ou plus tard) et obligent les retraités à retirer des fonds et à encourir des impôts. Si les RMD seuls ne les mettent pas dans un crochet supérieur, ces distributions combinées à la sécurité sociale et aux pensions pourraient peut-être.
Souvent, les gens ne réalisent pas que la plupart de l’argent qu’ils ont économisé pour financer leur style de vie de retraite se trouve généralement dans des comptes différés d’impôt. Lorsqu’ils commencent à retirer cet argent à la retraite, ou lorsqu’ils sont obligés de le retirer dans RMDS, cela ajoute à leur revenu imposable.
Cela a également un impact sur la part de leurs prestations de sécurité sociale imposables, conduit potentiellement à des primes Medicare plus élevées et les pousse souvent dans des tranches d’imposition de plus en plus élevées.
Mais les distributions des comptes Roth IRA ne sont pas imposables, et elles ne sont pas soumises à RMDS. Ce sont des choses importantes à penser lorsque vous planifiez la retraite et envisagez des implications fiscales.
Devant un problème fiscal potentiel
Les contributions par taxes au cours de votre vie professionnelle ressemblent à une déduction fiscale, mais elles ne font que rejeter les impôts. Ce concept Pay-it-Later est perpétué par des conseils financiers conventionnels, qui met l’accent sur le maximum de 401 (k) S ou les IRA.
Si quelqu’un a gagné 100 000 $ l’année dernière et a rapporté 10 000 $ dans son 401 (k), il paie des impôts sur 90 000 $. Mais lorsqu’ils sont obligés de commencer à prendre des RMD, il peut s’agir d’un problème fiscal pour aggraver.
Par exemple, si vous avez maintenant 100 000 $ et qu’il augmente à 7% * par an pour les 10 prochaines années, il aura doublé de valeur à 200 000 $. C’est le montant sur lequel vous devrez payer des impôts sur le revenu lorsque vous commencez à vous retirer.
Prenez quelqu’un qui a 60 ans et qui a 1 million de dollars de comptes à impôt différé. Supposons que leur argent augmentera à 5,5% par an et finira par ajouter jusqu’à 2,1 millions de dollars quand ils ont 75 ans. *
Disons également qu’ils auront un taux d’imposition de 25% qui n’augmentera pas à l’avenir et qu’ils commencent à prendre des RMD à 75 ans. Nous devons considérer le facteur de taux de retrait RMD, où nous prenons la valeur du compte et le divisez par le facteur de l’année. (Le facteur de taux de retrait de l’individu est de 24,6 cette année.)
Cela leur donne 86 000 $, ils sont obligés de retirer en tant que RMD à 75 ans, ce qui les mettra dans une tranche d’imposition plus élevée.
Les taxes sur les RMD s’additionnent rapidement
Maintenant, allez plus loin sur la route. La personne décède à 90 ans. Dans le scénario ci-dessus, ils auront payé 505 000 $ en taxes sur les RMD qu’ils ont été obligés de retirer au cours de cette période de 15 ans.
Les taux de retrait RMD augmentent généralement chaque année à mesure que vous vieillissez car le facteur d’espérance de vie utilisé dans le calcul diminue, ce qui signifie qu’un pourcentage plus élevé du solde de votre compte de retraite doit être retiré chaque année à mesure que vous vieillissez.
Et souvent, lorsque les gens sont obligés de retirer cet argent, ils n’ont pas nécessairement besoin de tout pour couvrir leurs dépenses. Ils peuvent prendre une partie de cet argent, le mettre dans un autre compte et le réinvestir, mais ils doivent payer des impôts sur la croissance de cet argent.
De plus, la plupart des gens ne réalisent pas que celui qui hérite de leur compte IRA ou 401 (k) héritera également de la facture fiscale. À 90 ans, la facture fiscale de leur bénéficiaire est de 507 000 $ supplémentaires.
En convertissant les comptes différés d’impôt en un Roth IRA, vous bénéficiez d’une croissance libre d’impôt, évitez les taxes sur les retraits, évitez les RMD et vous pouvez empêcher vos héritiers d’avoir à payer des impôts sur les fonds Roth IRA que vous les avez laissés.
Planification des conversions et contributions de Roth
Vous payez des impôts sur les conversions Roth chaque année que vous les faites. Bien qu’il y ait des limites de contribution et de revenu Roth IRA, il n’y a pas de limite pour le montant que vous pouvez convertir en un Roth d’un IRA ou 401 traditionnel.
Trois choses à garder à l’esprit:
- Il peut vous être utile de contribuer aux comptes Roth si votre employeur offre l’option dans un 401 (k)
- Vous voudrez peut-être commencer les conversions de Roth le plus tôt possible, surtout avant la retraite ou avant la prise de 63
- Pour réduire l’impact fiscal et optimiser les conversions, effectuez les conversions sur plusieurs années afin que vous puissiez rester dans les tranches d’imposition favorables
Faire des conversions de Roth à partir de vos comptes de taxe différée peut avoir un sens à moins que vous sachiez avec certitude que vous serez dans un taux d’imposition inférieur à la retraite. Un Roth IRA peut vous permettre de maximiser vos économies durement gagnées et d’économiser des milliers d’impôts.
