Les HSA ou comptes d’épargne santé offrent un triple avantage fiscal puissant – sur les cotisations, la croissance et les retraits – mais ils restent un outil de retraite malheureusement sous-utilisé.
Ils sont tellement sous-utilisés que Fidelity Investments trouvé qu’un Américain sur deux ne connaît pas le HSA et ses triples avantages fiscaux. Il y a même un Journée nationale de sensibilisation à la HSA, qui tombe le 15 octobre de chaque année, pour faire connaître les avantages de cet outil d’épargne fiscalement avantageux.
«C’est considérablement sous-utilisé», dit Jessica Niñoconseiller financier chez Edward Jones. « Toute personne qui ne bénéficie actuellement pas de Medicare et d’un plan éligible à franchise élevée peut en avoir un. »
Qu’est-ce qu’un HSA ?
Avec un HSA, vous versez des dollars non imposables jusqu’à une limite à utiliser pour les dépenses de santé admissibles. L’argent de votre HSA croît en franchise d’impôt et les retraits pour ces dépenses de santé sont en franchise d’impôt. Il n’y a pas de règle d’utilisation ou de perte attachée à un HSA.
Pour 2025, la contribution la limite est de 4 300 $ pour une couverture personnelle uniquement et 8 550 $ pour une couverture familiale. Si vous avez 55 ans ou plus, vous pouvez cotiser 1 000 $ supplémentaires. Un HSA n’est disponible qu’avec un plan de santé à franchise élevée, ce qui signifie une franchise de 1 650 $ pour une personne seule et de 3 300 $ pour une famille. Une fois que tu auras 65 ans et que tu continueras Assurance-maladievous ne pouvez plus cotiser à un HSA.
En 2026, les cotisations augmentent à 4 400 $ pour la couverture individuelle et à 8 750 $ pour la couverture familiale. Le rattrapage des 55+ est inchangé. La franchise passe à 1 700 $ pour une personne seule et à 3 400 $ pour une famille.
Comment obtenir un HSA
Si votre employeur propose un HSA, vous pouvez généralement vous inscrire pendant inscription ouverte et faites déduire automatiquement les cotisations de votre salaire. L’argent sera prélevé sur votre salaire avant impôts. Certains employeurs égaleront même vos cotisations jusqu’à un certain plafond.
Si votre employeur ne propose pas de HSA, vous pouvez toujours en ouvrir un directement auprès de nombreuses banques, coopératives de crédit et sociétés d’investissement. Dans ce cas, vous verseriez des fonds directement depuis votre compte bancaire. Cependant, il est important de faire vos propres recherches et/ou d’en discuter avec un conseiller financier de confiance avant d’ouvrir un compte.
Si vous disposez d’une assurance maladie privée, vous pouvez soit sélectionner vous-même une institution financière, soit l’un des prestataires HSA avec lesquels l’assureur maladie fait équipe. Le processus est le même sinon.
Boostez votre HSA avec ces mouvements
Maintenant que vous connaissez les avantages d’un HSA, Nino dit que vous pouvez prendre certaines mesures pour en tirer le meilleur parti. Après tout, l’argent que vous économisez dans votre HSA n’est pas là. Il est investi, croît et s’accumule et, espérons-le, deviendra un joli pécule.
1. Laissez l’argent fructifier avec le temps. En supposant que vous contribuez au maximum et que vous profitez des contributions de rattrapage, Nino dit qu’une solution pour augmenter l’équilibre HSA est simple : ne l’utilisez pas.
« Si vous pouvez payer vos frais de santé actuels, cela vous permettra d’avoir plusieurs options », dit-elle. « Vous pouvez investir les dollars HSA et les faire fructifier avec report d’impôt, comme un Roth IRA, puis, à la retraite, retirer de l’argent pour les frais médicaux en franchise d’impôt. »
Bien qu’un HSA ne couvre probablement pas tous vos besoins en matière de soins de santé à la retraite (Fidelity estime en moyenne 174 500 $ de frais remboursables), cela peut vous aider.
2. Remboursez vos frais médicaux antérieurs. Une autre stratégie, visant à retirer de l’argent du HSA en franchise d’impôt, consiste à utiliser les dépenses médicales passées pour justifier les retraits actuels à la retraite. Par exemple, si vous payez de votre poche tous vos frais médicaux admissibles à partir de la cinquantaine jusqu’à l’âge de 65 ans (lorsque Medicare entre en vigueur) et que vous conservez chaque reçu, vous pouvez ensuite retirer tout cet argent en franchise d’impôt de votre HSA – à condition que vous disposiez des documents correspondants.
« Vous n’avez aucune limite de temps pour retirer les dollars », explique Nino. N’oubliez pas que si vous utilisez l’argent pour des dépenses de santé non admissibles, vous paierez des impôts sur les retraits.
Si vous l’avez, profitez-en
Les HSA sont un moyen fiscalement avantageux d’économiser pour les dépenses de santé actuelles et futures. Que vous puissiez cotiser le montant maximum autorisé par la loi ou seulement un petit montant, les HSA peuvent vous aider à couvrir le fardeau si vous tombez malade.
Les conseils ci-dessus peuvent vous aider à profiter de quelque chose qui vous offre déjà un triple avantage fiscal – on ne peut pas dire cela de nombreux autres produits d’épargne offerts aux investisseurs ordinaires.
