Vous pourriez avoir une agréable surprise de la part de l’Oncle Sam ce printemps : un remboursement d’impôt plus important que d’habitude. Les experts prévoient que cette année pourrait établir des records de remboursements, tant en nombre émis qu’en montant moyen restitué. En effet, la loi One Big Beautiful Bill Act, adoptée l’été dernier, comprenait plusieurs modifications fiscales rétroactives pour l’année fiscale 2025, telles qu’une déduction forfaitaire plus élevée, un plafond plus élevé pour les déductions d’impôt foncier et une déduction supplémentaire pour la plupart des contribuables de 65 ans et plus.
Mais l’IRS n’a jamais mis à jour les tableaux de retenues utilisés pour déterminer le montant d’impôt à prélever sur votre salaire et vos autres revenus tout au long de l’année.
« À moins que quelqu’un ne soit au courant de ces réductions d’impôts et n’ajuste ses propres retenues à la source, il aura payé des impôts en trop en 2025 », explique Erica York, vice-présidente de la Tax Foundation, un groupe de recherche non partisan. « Ainsi, lorsque les gens déclareront leurs déclarations de revenus en 2026, c’est à ce moment-là qu’ils bénéficieront de ces réductions d’impôts. »
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La Tax Foundation prévoit que le remboursement moyen cette année sera de 3 800 $, contre environ 3 000 $ pour les années d’imposition 2023 et 2024. York affirme que les contribuables à revenu moyen et élevé en tireront le plus grand bénéfice, car les contribuables à faible revenu ont généralement peu ou pas d’impôt à payer, et la plupart des modifications fiscales sont progressivement supprimées pour les hauts revenus. Parmi les contribuables situés entre le 60e et le 80e centile de revenu, la Tax Foundation estime que 98 % d’entre eux devront moins d’impôts en 2025 – 1 150 $ de moins en moyenne – par rapport à ce qu’ils ont payé en 2024.
Vous attendez une jolie somme de la part de l’Oncle Sam cette année ? Voici comment maximiser l’impact.
1. Réduisez votre stress financier.
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Selon les experts, l’une des meilleures utilisations d’une partie de l’argent est de reconstituer un fonds d’urgence. Si vous avez dû puiser dans vos économies liquides pour couvrir des dépenses imprévues ou payer des factures de vacances en 2025, votre remboursement vous donne la possibilité de vous réinitialiser après un exercice financier difficile.
« Tout le monde devrait disposer de trois à six mois de frais de subsistance dans une réserve de liquidités », déclare le CFP Gary Williams, président et chef de la direction de Williams Asset Management à Columbia, Maryland. Les ménages à deux revenus peuvent avoir besoin d’un fonds d’urgence plus petit, tandis que les familles à un seul revenu pourraient viser le repère de six mois.
2. Budget pour les dépenses à venir.
Si vous savez que vous avez une grosse facture à venir – comme des frais de scolarité ou des réparations automobiles majeures – votre remboursement peut servir de tampon, protégeant le reste de votre budget.
3. Faites une planification préalable.
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Les recherches montrent que les gens ont tendance à considérer un remboursement d’impôt comme un bonus ou une aubaine plutôt que comme un retour sur leur propre revenu. Ce type de comptabilité mentale conduit souvent à dépenser une plus grande partie du remboursement que vous ne le feriez autrement, à moins que vous ne planifiiez à l’avance la meilleure façon de le déployer.
« Lorsque les gens ont une idée de la manière dont ils vont utiliser le remboursement, qu’il s’agisse de l’épargner ou d’une sorte de réduction de la dette, ils sont beaucoup moins susceptibles de dépenser de manière impulsive une fois que l’argent arrive sur leur compte », explique Michelle Wolff, planificatrice financière certifiée et conseillère en patrimoine chez HB Wealth à Atlanta. « La planification préalable élimine efficacement la tentation. »
Plus votre plan est détaillé, mieux c’est. Des études montrent que ceux qui s’engagent à l’avance à économiser un pourcentage spécifique de leur remboursement et identifient un objectif pour cet argent sont plus susceptibles de donner suite. Ils épargnent également une somme plus importante que ceux qui ne font pas de plan.
« En gardant ces situations à l’esprit, vous voulez absolument garder ce remboursement dans un endroit liquide », déclare le CFP et comptable Benjamin Dorsey, vice-président des services fiscaux chez Wealth Enhancement à Annapolis, Maryland. « J’examinerais les comptes d’épargne à haut rendement. »
4. Maximisez votre HSA.
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Si vous disposez d’un régime d’assurance maladie à franchise élevée et que vous cotisez à un compte d’épargne santé, envisagez d’y ajouter une partie de votre remboursement, recommande Williams. « Cela se résume au fait qu’un HSA offre des avantages fiscaux supérieurs à ceux d’un compte d’investissement traditionnel », dit-il.
Les HSA, en fait, offrent un triple avantage fiscal : vos cotisations sont déductibles d’impôt, les investissements dans le compte croissent en franchise d’impôt et les retraits pour frais médicaux admissibles sont en franchise d’impôt. Les titulaires de compte âgés de 65 ans et plus peuvent utiliser le compte pour des dépenses non médicales sans encourir la pénalité de 20 % que les jeunes propriétaires de HSA doivent payer, bien que vous deviez payer de l’impôt sur le revenu sur ces retraits.
Plafonds de contribution HSA pour 2026 : 4 400 $ pour les particuliers ou 8 750 $ pour ceux qui bénéficient d’une couverture familiale. Si vous avez 55 ans ou plus, vous pouvez ajouter 1 000 $ supplémentaires.
5. Divisez votre dépôt direct.
Si vous n’avez pas encore déclaré vos impôts et que vous avez l’intention d’utiliser votre remboursement à plusieurs fins, l’IRS facilite la répartition de l’argent. À l’aide du formulaire 8888, vous pouvez demander à l’agence de répartir votre remboursement entre trois comptes différents au maximum.
Ne pas avoir à gérer la logistique du transfert de fonds vers des endroits distincts pour épargner, investir et dépenser rend plus probable que vous suiviez vos intentions, dit Dorsey.
6. Adaptez la taille de votre retenue.
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Les tableaux de retenues de cette année ont été mis à jour pour refléter les modifications apportées à la législation fiscale en 2025. Ainsi, si, comme près des deux tiers des contribuables, vous récupérez généralement de l’argent au moment des déclarations de revenus, votre remboursement pour l’année fiscale 2026 devrait revenir à un niveau plus habituel.
En général, cependant, les conseillers financiers disent qu’il vaut mieux essayer d’aligner le montant retenu sur votre revenu avec le montant que vous devrez réellement en impôts. De cette façon, vous pouvez maximiser les flux de trésorerie immédiats pour vos économies, la réduction de vos dettes ou vos dépenses quotidiennes. Pour mettre à jour votre retenue, utilisez le formulaire W-4 pour les salaires des employés, le formulaire W-4V pour les prestations de sécurité sociale et le formulaire W-4P pour les paiements de pension et de rente.
« Cela devient vraiment une question de préférences des gens », déclare Tom O’Saben, directeur du contenu fiscal à la National Association of Tax Professionals. « Certaines personnes aiment recevoir des remboursements importants. D’autres se contentent de devoir payer des impôts à la fin de l’année, mais plus ce montant est petit, mieux c’est. »
