Bob et Sue pensaient avoir réussi lorsqu’ils ont pris leur retraite à 63 ans. Ils avaient atteint leur objectif d’épargne de 2 millions de dollars et leur maison avait été remboursée.
Ils ont senti leur stress au travail s’atténuer à mesure qu’ils s’installaient dans leur vie de retraite.
Leur trajet matinal s’est transformé en café sur le porche. La seule date limite dont ils disposaient était de s’inscrire à temps à leur ligue de pickleball. Et leur projection de baisse d’impôt à la retraite était parfait.
Avec la sécurité sociale et une pension couvrant leurs factures, et leur compte d’épargne couvrant les « extras » comme les voyages et les cadeaux aux petits-enfants, leur première facture fiscale de retraite était bien inférieure à celle lorsqu’ils travaillaient.
La vie était insouciante – jusqu’à ce qu’ils atteignent 73 ans et qu’ils reçoivent leur premier avis pour distributions minimales requises (RMD).
Heureusement, leur argent de retraite avait augmenté. Mais désormais, plus de 3,2 millions de dollars sur leurs comptes de retraite traditionnels étaient soumis aux RMD.
Ils devaient retirer plus de 120 000 dollars de revenu imposable chaque année, et leurs RMD devraient augmenter encore plus à l’avenir.
Lorsqu’ils ont pris leur retraite, Bob et Sue pensaient que leurs RMD les pousseraient vers un niveau plus élevé. tranche d’impositionmais ils ne pensaient pas que ce serait si grave.
Mais une fois arrivés sur place, ils auraient aimé avoir fait quelque chose plus tôt pour résoudre le problème du RMD.
Malheureusement, Bob et Sue — et bien trop d’autres septuagénaires — avaient raté ce que j’appelle leur « fenêtre dorée de planification fiscale ». Dans la soixantaine, ils auraient pu choisir quelle part de leur revenu de retraite serait imposable, au lieu d’être tenus de prélever un montant minimum imposable lorsqu’ils atteignaient l’âge du RMD.
Ils pensaient que leurs impôts étaient fixés dans la soixantaine parce que leur facture d’impôts chaque année était inférieure à celle lorsqu’ils travaillaient.
Pourtant, sans le savoir, ils commettaient chaque année une énorme erreur fiscale en omettant d’utiliser planification fiscale des stratégies qui les aideraient à éviter de mauvaises surprises fiscales à 70 ans.
Voici les trois plus grosses erreurs que les retraités peuvent commettre pendant la période dorée de la planification fiscale.
Erreur n°1 : rater les meilleures années pour les conversions Roth
Bob et Sue profitaient en fait de la saison des impôts au début de leur retraite. Ils se trouvaient dans une tranche d’imposition inférieure à celle lorsqu’ils travaillaient et ils ne s’inquiétaient pas vraiment du montant qu’ils devaient ou de savoir s’ils seraient confrontés à une pénalité fiscale.
Mais alors ils étaient confrontés à leur premier RMD de plus de 120 000 $.
Cela a fait passer leur sécurité sociale d’un petit montant imposable au maximum. 85% apparaissant comme revenu imposable.
Et cela les a poussés à abandonner les coûts réguliers de Medicare et à payer un supplément via le IRMAA (Montant d’ajustement mensuel lié au revenu) Suppléments d’assurance-maladie.
Chaque année de faible fiscalité au cours de la soixantaine était comme une victoire. Au lieu de cela, c’était une occasion manquée de profiter de leur tranche d’imposition inférieure en utilisant Conversions Roth.
Une conversion Roth vous permet de payer intentionnellement des impôts – dans la tranche d’imposition que vous souhaitez – en choisissant le moment et le montant de votre IRA traditionnel qui apparaît sur votre déclaration de revenus.
Ce niveau de contrôle sur le calendrier de vos paiements d’impôts est généralement le plus important au cours de votre fenêtre dorée de planification fiscale – la période entre le moment où vous prenez votre retraite et le moment où vos RMD commencent à 73 ans.
Lorsque vous prenez votre retraite dans la soixantaine, votre revenu imposable est généralement le plus bas depuis des décennies. Cela vous permet de convertir une partie de votre IRA traditionnel en un Roth IRA afin que vos gains futurs puissent croître en franchise d’impôt – et ne seront pas soumis ultérieurement aux distributions imposables requises en tant que RMD.
Voici un cadre d’action en trois étapes que j’ai créé pour aider les retraités dans la soixantaine à tirer le meilleur parti de leur fenêtre dorée :
Trouvez vos années à faible revenu : Il s’agit généralement des années de césure entre le moment où vous arrêtez de travailler et le début des revenus de retraite garantis (pensions, prestations de sécurité sociale, RMD).
Estimez vos futurs RMD : Utiliser la formule de l’IRScalculez quels seront vos soldes IRA traditionnels à l’âge de votre RMD, quel sera le montant de ces RMD et combien vous devrez payer en impôts.
Comparez vos tranches d’imposition actuelles et futures : Si votre taux d’imposition sur une conversion Roth pendant votre fenêtre dorée est inférieur au taux d’imposition sur un RMD qui le sera potentiellement à l’avenir, c’est votre opportunité de réduire vos impôts globaux à vie.
Erreur n°2 : oublier le volet fiscal de la Sécurité sociale
Bob et Sue étaient comme de nombreux retraités qui considèrent la sécurité sociale uniquement comme une décision en matière de revenus.
Ils étaient comme beaucoup de leurs amis, qui ont immédiatement pris leur sécurité sociale parce que cela les aidait à obtenir un revenu suffisant pour prendre leur retraite.
D’autres retraités constatent une croissance de près de 8 % du fait d’attendre pour déposer une déclaration de sécurité sociale et choisissent de le faire. retarder leur réclamationils obtiennent donc le plus de revenus plus tard.
Que vous choisissiez la sécurité sociale tôt ou tard, vous concentrer uniquement sur la composante revenu peut souvent signifier que vous négligez la flexibilité fiscale et la facture fiscale à vie que votre décision de sécurité sociale peut créer.
Commencez à demander la sécurité sociale trop tôt et vous pourriez augmenter votre revenu imposable pour le reste de votre retraite. Cela pourrait potentiellement fermer votre fenêtre dorée pour les conversions Roth, ce qui entraînerait des RMD plus élevés plus tard.
D’un autre côté, si vous commencez à réclamer des prestations maximales à 70 ans et que vous n’avez pas encore pris de mesures pour réduire l’impact imposable de vos RMD, vous pourriez être confronté au même ensemble de problèmes fiscaux.
Bien sûr, dans le vide, laisser vos prestations de sécurité sociale augmenter d’environ 8 % par an est une décision judicieuse. Mais maintenir une flexibilité financière à long terme et réduire votre obligation fiscale à vie font également partie de votre objectif. l’équation de la Sécurité Sociale.
Avant de demander vos prestations de Sécurité Sociale, pensez à :
Évaluez votre âge pour réclamer : Calculez comment vos avantages projetés à différents âges affectent les autres parties de votre plan financier, en particulier les impôts et votre fenêtre dorée pour les conversions Roth.
Comparez vos projections fiscales : Exécutez des scénarios montrant à quoi pourraient ressembler vos impôts si vous réclamez à 62 ans par rapport à faire une demande à l’âge de la retraite à taux plein et plus tard.
Cibler les opportunités de conversion Roth: Une fois que vous commencez à bénéficier de la sécurité sociale, votre fenêtre dorée pour les conversions Roth commence à se fermer. Profitez au maximum de ces années de faible fiscalité avant de bénéficier de la sécurité sociale afin d’être également moins imposé à l’avenir.
Erreur n°3 : laisser le survivant avec la « peine de veuve »
Personne ne veut imaginer un monde sans lui ou son conjoint. Mais se préparer à ces deux scénarios difficiles constitue un élément important de la planification de la retraite.
Bob et Sue ont eu la chance de vivre tous les deux alors qu’ils atteignaient l’âge de 73 ans. Mais à un moment donné, l’un d’eux décèdera. L’autre pourrait être confronté au même montant de RMD mais avec les tranches de contribuable célibataire, au lieu des tranches de contribuables mariées déclarant conjointement.
Lorsque vous passez d’un couple marié déclarant conjointement des impôts à un seul déclarant, les tranches d’imposition et le déduction forfaitaire sont coupés en deux. Mais les pourcentages de RMD restent souvent relativement les mêmes – et le montant imposable du RMD reste relativement le même.
Avec une répartition imposable similaire et la moitié de la marge dans chaque tranche, la veuve parcourt plus rapidement les tranches d’imposition et accède plus rapidement aux taux d’imposition les plus élevés.
Pour le conjoint survivant, le revenu imposable reste souvent à peu près le même, mais sa facture fiscale augmente.
Pour éviter cela « pénalité de veuve, » vous pouvez profiter de votre fenêtre dorée pour :
Modèle de projections fiscales des survivants : À quoi ressembleront les revenus et les tranches d’imposition de chaque conjoint s’ils deviennent un seul déclarant à différents âges ?
Envisagez les conversions Roth lors du dépôt conjoint : Profitez des tranches d’imposition communes plus larges pour les mariés pendant que vous êtes encore tous les deux en vie. Plus vous pouvez convertir d’argent en Roth IRA maintenant, plus le conjoint survivant aura d’argent potentiel non imposable à l’avenir.
Évaluer la charge fiscale à long terme des ménages : Trop de veuves de 90 ans vivent des décisions en matière de revenu et d’impôt que leurs maris ont prises il y a des décennies. Les couples doivent planifier le scénario fiscal à long terme de chaque survivant avant de commencer à réclamer la sécurité sociale.
Créez votre plan de retraite fiscalement avantageux
Si l’on considère non seulement les impôts de cette année, mais aussi votre facture fiscale à vie, la soixantaine pourrait être la décennie la plus précieuse de toute votre vie.
Et même si chacune de ces trois erreurs – rater les conversions Roth, oublier l’aspect fiscal de la sécurité sociale et laisser au survivant la pénalité de veuve – peut être coûteuse, je crois que la plus grande erreur de planification de retraite que vous puissiez commettre dans la soixantaine est de ne pas réaliser comment chaque décision se coordonne avec l’autre.
La clé de la planification de la retraite, que j’aborde plus en détail dans le chapitre 5 de mon livre Prenez votre retraite aujourd’huiconsiste à suivre un système qui vous aide à prendre des décisions de retraite de manière coordonnée.
Pendant la fenêtre dorée, vous pouvez souvent gérer votre stratégie fiscale pour le reste de votre retraite en :
Utiliser intentionnellement vos années de faible revenu : Payez aujourd’hui des impôts moins élevés « exprès » grâce aux conversions Roth.
Évaluer la sécurité sociale sous l’angle fiscal : Ne demandez pas simplement des prestations parce que vous avez arrêté de travailler. Et ne tardez pas à profiter des avantages simplement pour les maximiser. Pensez également à utiliser votre plan de sécurité sociale pour vous aider à réduire vos impôts à vie.
Planifier la situation fiscale du survivant avant qu’elle ne se produise : Essayez d’éviter la « pénalité de veuve » en déplaçant les IRA imposables vers le potentiel de croissance non imposable des Roth IRA tout en bénéficiant de tranches d’imposition plus larges sur votre déclaration de revenus conjointe.
N’oubliez pas : une fois fermée la période dorée de la planification fiscale, elle est probablement fermée pour de bon. Contrairement à Bob et Sue, utilisez les tranches d’imposition inférieures que vous pourriez trouver dans la soixantaine pour réduire votre facture fiscale tout au long de votre vie.
Cet article a été écrit et présente les points de vue de notre conseiller collaborateur, et non de la rédaction de Kiplinger. Vous pouvez vérifier les dossiers des conseillers auprès du SECONDE ou avec FINRA.
