Quelle est la meilleure façon d’économiser de l’argent pour les enfants ?
Je reçois souvent cette question de la part de clients nouveaux et existants. Il est généralement élevé par les parents, mais parfois par les tantes, les oncles, les grands-parents et d’autres tuteurs.
La réponse, comme à de nombreuses questions financières, est la suivante : cela dépend des objectifs financiers et des souhaits de l’épargnant.
Même s’il peut être difficile de déterminer ce qui intéressera un nouveau-né à 18 ans, ouvrir des voies avec un pécule est un bon début. Certains des types de comptes les plus courants pour épargner pour les enfants :
Chacun présente un ensemble d’avantages différents, en fonction de vos priorités.
529 forfaits
Les 529 sont des véhicules d’épargne fiscalement avantageux permettant aux tuteurs d’épargner pour leurs études supérieures. Selon l’endroit où vous vivez, votre État peut offrir un avantage fiscal spécifique pour les efforts d’épargne.
Certains États offrent un avantage fiscal à la fois pour les plans 529 de l’État et pour les plans d’autres États, vous devrez donc confirmer quelles réglementations s’appliquent à vous.
De même, certains États récupèrent également l’avantage si l’argent est utilisé à des fins non éducatives. Alors que vous réfléchissez au choix à faire, une pièce importante du puzzle consiste à confirmer les avantages fiscaux de votre État avec 529 plans.
Avec la hausse des coûts de l’enseignement supérieur, les plans 529 gagnent en impact. Le passage du Acte sécurisé 2.0 options élargies pour ces fonds en permettant le transfert de fonds vers un Roth IRA et un changement de bénéficiaire.
Renversement du Roth IRA
Après qu’un compte a été ouvert pendant 15 ans, l’argent d’un 529 peut être réutilisé en tant que contributions Roth, à condition que les fonds aient au moins cinq ans.
Par exemple, si vous avez 10 000 $ dans un 529 et que vous avez versé 5 000 $ supplémentaires au cours de l’année 15, ce dépôt doit rester sur le compte 529 pendant cinq ans avant de pouvoir être transféré vers un Roth IRA. Les 10 000 $ initiaux peuvent être transférés au cours de la 15e année.
Bien qu’un mineur ne puisse pas signer les documents du compte Roth IRA, les adultes peuvent ouvrir un Roth de garde ou de tuteur en leur nom.
J’entends aussi souvent des clients dire : « Je souhaite ouvrir un Roth IRA pour mon enfant ». Si le mineur a un W-2 pour les salaires gagnéstu peux.
Une fois, j’ai travaillé avec une grand-mère qui en a ouvert un pour une petite-fille qui avait un emploi d’été au salaire minimum en tant que sauveteur de piscine. Une fois par an, les deux venaient contribuer le montant du W-2 de la petite-fille à un Roth, généralement quelques milliers de dollars.
Tandis que la petite-fille dépensait l’argent qu’elle gagnait pour d’autres choses, sa grand-mère lui offrait un montant égal dans sa contribution Roth. À 18 ans, la petite-fille a pu réenregistrer le compte à son propre nom.
Distributions non qualifiées
Bien qu’un compte 529 soit idéalement utilisé pour les dépenses d’éducation, les distributions non qualifiées peuvent également être une option pour des utilisations non éducatives pour les fonds 529.
Même si elles sont utilisées à d’autres fins, les cotisations principales peuvent être retirées sans impôt ni pénalité, bien que les revenus soient soumis à une pénalité de 10 % à l’IRS.
Si le compte est ouvert pour un nouveau-né et que le retrait non admissible est effectué au plus tard à son 18e anniversaire, le propriétaire peut toujours bénéficier de 18 ans d’avantages fiscaux de l’État et d’une croissance à impôt différé.
Je rencontre parfois des épargnants qui accordent la priorité à leur expérience personnelle lorsqu’ils prennent des décisions concernant l’épargne de leurs enfants. J’ai entendu à plusieurs reprises : « Je n’avais pas de 529 pour payer mes études supérieures, et j’ai fait en sorte que cela fonctionne. »
D’autres fois, l’épargnant peut craindre qu’un 529 puisse influencer la décision d’un enfant de poursuivre des études supérieures.
Dans ces cas-là, Transferts uniformes aux mineurs (UTMA) et les comptes de dépôt de la Loi uniforme sur les cadeaux aux mineurs (UGMA) pourraient être de meilleures alternatives.
Comptes UTMA et UGMA
Comme alternative, ces types de comptes vous permettent d’épargner pour un enfant sans espérer que les fonds seront utilisés pour l’éducation.
Au lieu de cela, les dépôts sont un don irrévocable à l’enfant, et le dépositaire adulte gère les investissements jusqu’à ce que l’enfant atteigne l’âge de la maturité.
Compte d’épargne-études Coverdell (ESA)
L’un des derniers moyens d’épargner pour les études d’un enfant consiste à utiliser un ESA Coverdell. Au cours de mes 15 années et plus dans l’industrie, j’en ai vu peu.
À mon avis, les comptes 529 sont souvent préférables, compte tenu de leur flexibilité. Les ESA ont de faibles plafonds de contribution et les actifs doivent être utilisés avant l’âge de 30 ans.
Les personnes à revenu élevé ne sont pas non plus éligibles à ces comptes et les autres ne peuvent cotiser au compte que jusqu’au 18e anniversaire de l’enfant.
Tant de choix – que devez-vous faire ?
J’ai des enfants et j’ai examiné les mêmes options pour ma famille. Pour notre situation, j’ai trouvé que les meilleures options étaient un UTMA et un 529.
À mon avis, ce sont les avantages du 529 qui brillent le plus, et j’ai des cotisations mensuelles automatiques au 529 pour chacun de mes enfants. À mesure qu’ils se sentent à l’aise pour prendre leurs propres décisions financières, je suis d’accord avec les cotisations Roth pour 529 actifs inutilisés ou même avec l’encaissement des comptes pour donner l’argent à mes enfants.
Je peux même transférer un 529 inutilisé d’un enfant à un autre, sans impôt ni pénalité tout en remplaçant les fonds par des économies personnelles.
Pour le compte UTMA, je dépose tous les cadeaux en espèces que mes enfants reçoivent pour les vacances ou les anniversaires. Pour encourager de bonnes valeurs financières, je les laisse décider combien épargner.
Pour ceux qui essaient de choisir la meilleure option pour leur famille, quelle que soit la voie que vous choisissez, vous travaillez vers un objectif. Nous ne savons pas ce que l’avenir nous réserve, mais soyez assurés que vous avez aidé votre proche d’une manière ou d’une autre dans ses efforts d’épargne.
Cet article a été écrit et présente les points de vue de notre conseiller collaborateur, et non de la rédaction de Kiplinger. Vous pouvez vérifier les dossiers des conseillers auprès du SECONDE ou avec FINRA.
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