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À l’approche de la retraite, certains âges ont leurs propres règles de planification, et 59 ans et demi est l’un des plus mal compris.
Beaucoup de gens voient cet âge uniquement comme le moment où les retraits des comptes de retraite ne déclenchent plus une pénalité de 10 %. Mais s’arrêter là laisse passer une opportunité bien plus grande.
Cet âge ouvre une fenêtre précieuse, qui se situe avant le début de Medicare à 65 ans et avant le début des distributions minimales requises (RMD) plus tard, où des décisions intelligentes en matière d’impôt, de revenu et de soins de santé peuvent façonner de manière significative votre trajectoire de retraite.
Considérez le 59½ non pas comme une ligne d’arrivée, mais comme le moment où votre boîte à outils de planification s’agrandit. Voici cinq mesures qui peuvent vous aider à bâtir un plan de revenu de retraite plus flexible et plus avantageux sur le plan fiscal.
Mouvement n°1 : envisager un roulement en service
Si vous travaillez toujours, votre 401(k) peut autoriser un roulement en cours de service, qui est un transfert d’une partie de votre solde dans un IRA pendant que vous continuez à cotiser à votre plan de travail.
Pourquoi c’est important :
- Plus de choix d’investissement. Les IRA offrent généralement des options d’investissement beaucoup plus larges que les régimes d’employeur.
- Une meilleure planification des revenus. Les IRA peuvent faciliter la mise en œuvre de stratégies telles que les échelles d’obligations, les conversions Roth ou les approches de revenus multi-compartiments.
- Une coordination plus fluide. Avoir des actifs dans un IRA peut simplifier la planification en matière d’impôts, de soins de santé et de revenus de retraite.
Il ne s’agit pas ici de retirer de l’argent. Il s’agit de transférer de l’argent vers une structure de compte qui vous donne plus de contrôle sur les décisions futures.
Mouvement n°2 : entrez dans la « zone dorée » de la conversion Roth
Avant l’âge de 59 ans et demi, utiliser les dollars du compte de retraite pour payer la facture fiscale sur une conversion Roth pourrait entraîner des pénalités. Après 59½, cette restriction est levée, ce qui en fait une période particulièrement attractive pour transférer des actifs avant impôts vers un Roth.
Pourquoi cette fenêtre est si précieuse :
- Revenus futurs non imposables. L’argent d’un Roth croît en franchise d’impôt et peut être retiré en franchise d’impôt à la retraite.
- Diminuer les futurs RMD. La conversion maintenant peut réduire les distributions imposables à 70 ans.
- Avantages potentiels de Medicare et de la sécurité sociale. Un revenu imposable inférieur plus tard peut aider à réduire les surtaxes IRMAA et à limiter le montant de vos prestations de sécurité sociale qui est imposé.
- Flexibilité. Si vous travaillez toujours, votre salaire peut contribuer à couvrir le coût fiscal, vous permettant ainsi de vous convertir intentionnellement et progressivement.
L’objectif n’est pas de tout convertir, mais de créer un régime de revenu de retraite plus diversifié sur le plan fiscal.
Étape n°3 : Élaborer une stratégie de soins de santé plus intelligente avant l’arrivée de l’assurance-maladie
La planification des soins de santé est l’une des variables les plus importantes pour les personnes qui envisagent de prendre leur retraite avant 65 ans. Une fois que vous atteignez 59 ans et demi, les retraits sans pénalité vous offrent davantage de moyens de gérer le revenu imposable, ce qui est un facteur important si vous comptez sur le marché de l’Affordable Care Act (ACA) avant que Medicare n’entre en vigueur.
Les primes ACA sont basées sur votre revenu et non sur vos actifs. Cela signifie :
- Les retraits Roth ne comptent pas comme revenu imposable
- Les retraits IRA traditionnels le font
- La gestion du mix peut affecter considérablement votre prime mensuelle
Pour certains retraités, la coordination des retraits sur tous les types de comptes peut réduire les primes de plusieurs milliers de dollars chaque mois à quelques centaines seulement. Cette planification à elle seule peut prolonger la durée de vie d’un portefeuille.
Mouvement n°4 : Commencez à élaborer votre stratégie de sécurité sociale
Vous ne pouvez pas prétendre à la sécurité sociale à 59½, mais c’est le bon moment pour commencer à planifier cela, car vos décisions en matière de revenus aujourd’hui peuvent affecter la part de vos prestations qui sera imposée demain.
Considérations clés :
- Jusqu’à 85 % de votre prestation peut être imposable, selon vos revenus
- Les conversions stratégiques Roth peuvent désormais contribuer à réduire ces revenus futurs
- L’équilibrage des comptes avant impôts, Roth et imposables vous donne plus de contrôle sur votre situation fiscale à long terme
La planification de la sécurité sociale ne commence pas lorsque vous déposez votre demande ; cela commence par les décisions que vous prenez en matière d’impôt et de revenu dans les années qui précèdent.
Mouvement n°5 : Planifier la retraite par étapes, et non en un seul long bloc
La retraite n’est pas une seule étape. Voir les choses de cette façon peut conduire à des opportunités manquées, en particulier entre 59 ans et demi et 65 ans.
Considérons une vision en trois phases :
Phase 1 : Années de liberté (59½ à 65)
Haute activité, grande flexibilité. Idéal pour les conversions Roth, la planification ACA et les retraits intentionnels.
Phase 2 : Années de stabilité (65 à 75)
Medicare démarre, les RMD peuvent démarrer et la planification fiscale évolue vers la gestion des tranches, des primes et des tendances en matière de dépenses.
Phase 3 : Années d’héritage (75 ans et plus)
Les dépenses diminuent souvent alors que les besoins en soins de santé augmentent. C’est le moment de revoir la planification successorale et l’implication familiale.
Structurer vos décisions autour de ces phases permet de créer un plan à long terme plus résilient.
Qu’est-ce que cela signifie pour vous
Atteindre 59 ans et demi crée une opportunité d’entrer dans une fenêtre de planification qui peut façonner les trois prochaines décennies de votre vie financière.
Qu’il s’agisse d’élargir la flexibilité des investissements, de lancer des conversions Roth fiscalement intelligentes, de gérer les coûts des soins de santé avant Medicare ou de se préparer à la sécurité sociale, les choix que vous faites maintenant peuvent avoir un impact significatif plus tard.
Il serait bien plus judicieux de planifier maintenant plutôt que d’attendre la retraite pour réparer tout ce que vous avez négligé.
Cet article a été écrit et présente les points de vue de notre conseiller collaborateur, et non de la rédaction de Kiplinger. Vous pouvez vérifier les dossiers des conseillers auprès du SECONDE ou avec FINRA.
