Plus de familles ont profité de 529 plans que jamais, le nombre de nouveaux comptes ouverts en hausse chaque année. Et grâce à cette vague de popularité, les 529 viennent de franchir une nouvelle étape.
Les économies de 529 plans à travers le pays ont dépassé un demi-billion de dollars pour la première fois, selon le College Savings Plans Network (CSPN), un réseau de la National Association of State Treasurers. Plus de 508 milliards de dollars ont été investis dans 16,8 millions de comptes ouverts 529 à l’échelle nationale, la taille moyenne de chaque compte passant de 13 188 $ en 2009 à 30 295 $ en 2024.
529 plans sont des outils puissants qui peuvent vous aider aborder la hausse des coûts d’éducation. Donc, si vous cherchez à économiser pour les futures dépenses universitaires de votre enfant ou de votre petit-enfant, l’ouverture d’un plan 529 pourrait être la meilleure façon de le faire, étant donné le traitement fiscal favorable du plan et l’augmentation des coûts d’une éducation universitaire.
Mary Morris, présidente du Collège Savings Plans Network et PDG de Invest529 dit qu’elle trouve qu’il «encourage» de voir les familles de plus en plus reconnaître «l’importance de l’éducation postsecondaire et que 529 plans existent pour les aider à faire de cette réalité».
Voici ce que vous devez savoir sur 529 plans d’épargne et pourquoi ils sont plus populaires que jamais.
529 plans et pourquoi ils sont si populaires
529 Les plans permettent à un contributeur de préparer un prépaiement aux dépenses qualifiées de l’enseignement supérieur d’un bénéficiaire dans un établissement d’enseignement admissible ou à contribuer à un compte pour payer ces dépenses. Le principal avantage? Alors que 529 contributions doivent être versées avec de l’argent après la fiscalité après-forme, les contributions se produisent sans taxe fédérale ou étatique.
Mais il y a deux avantages supplémentaires que 529 ont gagné assez récemment qui les rendent de plus en plus attrayants des véhicules d’épargne.
Le premier avantage est la possibilité de rouler sur des fonds inutilisés de votre plan 529 à un Roth IRA, grâce aux modifications apportées à l’Internal Revenue Code par la Secure 2.0 Act. En réduisant les fonds inutilisés d’un compte 529 en un Roth IRA, les particuliers pourront désormais éviter les pénalités d’impôt sur le revenu et d’impôt qui se produisent lors du retrait des fonds pour les frais de non-éducation. Mais il y a des limites.
L’autre avantage? C’est ce qu’on appelle la «faille des grands-parents». Le nouveau FAFSA rationalisé (qui commence par l’année du prix 2024-2012) a récemment modifié la façon dont les distributions sont traitées, donnant aux grands-parents un avantage positif. Sur le FAFSA 2024-25, les étudiants ne sont plus tenus de signaler des cadeaux en espèces d’un grand-parent ou des contributions d’un plan d’épargne de 529 grands-parents. Pour cette raison, les grands-parents peuvent désormais utiliser un plan 529 pour financer l’éducation d’un petit-enfant sans avoir un impact sur l’admissibilité à l’aide financière de leur petit-enfant.
Fin de compte
La principale raison d’investir dans un plan 529 est en raison de ses stratégies avantageuses d’impôt et de croissance. Mais des avantages supplémentaires, comme la possibilité de superFonder un 529 (éviter de payer des impôts sur les cadeaux sur les contributions uniques et uniques à un plan de 529 à la moyenne de la taxe sur les cadeaux à 5 ans), des roulements en franchise d’impôt aux IRA Roth et les contributions des grands-parents ne comptent plus en comptant pour compter les plus Contre l’admissibilité à l’aide financière, a rendu 529 plans encore plus attrayants ces dernières années.
