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Vous avez travaillé dur et passé des décennies à construire quelque chose d’important et, naturellement, vous souhaitez que cela ait un impact durable sur votre famille.
Gagner, épargner et investir ont été vos priorités au fil des ans, et vous avez probablement aussi suivi la plupart ou la totalité des activités typiques. planification successorale mesures.
L’année dernière, chez Catalyst Advisory, nous avons interrogé 1 000 adultes américains et constaté que 90 % espèrent j’ai quelque chose à laisser derrière moi pour les générations futures. Il est clair que l’héritage compte pour la plupart d’entre nous.
Malheureusement, 70 % des familles riches perdre cette richesse par la deuxième génération, et 90 % par la troisième. Ceux qui réussissent à maintenir le patrimoine familial sont minoritaires.
Le mythe : « Un bon plan successoral suffit »
En tant que conseiller en transfert de patrimoine, mon travail consiste à aider les familles à protéger et préserver leur patrimoine. Et avant de créer mon entreprise, j’ai passé sept ans dans un poste de family office, travaillant auprès de familles ultra-riches.
Si vous avez un testament, une assurance vie, désignations de bénéficiaires et un inventaire des actifs, et suivi d’autres conseils typiques en matière de planification successorale, vous pourriez avoir l’impression que tout est prêt. Mais les familles qui réussissent à préserver leur patrimoine font certaines choses spécifiques que la plupart des gens ne considèrent jamais.
Trois choses que les familles qui préservent leur patrimoine font différemment
Bien que ces leçons aient été tirées de l’observation de familles ultra-riches, il n’est pas nécessaire d’avoir une énorme fortune pour appliquer ces principes. Les familles dont la richesse est beaucoup plus modeste bénéficieront également de ces mesures proactives.
1. Ils rédigent une constitution familiale
Une constitution familiale est un document évolutif qui définit les les valeurs partagées par la famillele but de la richesse et les lignes directrices sur la manière dont les générations futures devraient gérer cette richesse. Ce n’est pas un document légal et ne remplace pas un testament ou une fiducie.
Il n’y a rien de juridiquement contraignant dans une constitution familiale, et pourtant elle est incroyablement efficace pour l’alignement. Sans une compréhension commune de la raison pour laquelle la richesse existe, les héritiers ne la dépensent souvent pas ou ne l’utilisent pas d’une manière que la génération précédente n’aurait pas souhaitée.
Les constitutions familiales comprennent généralement un énoncé de mission familiale, des attentes claires en matière d’éthique du travail, des lignes directrices pour la prise de décision et un aperçu de succession principes.
Puisqu’il s’agit d’un document non officiel, la constitution familiale peut inclure tout ce qui est important pour vous, comme la philanthropie et les principes directeurs en matière de don.
La création de la constitution familiale est la première étape, mais ce n’est pas un document que vous créez une seule fois et que vous classez pour que vos héritiers puissent le lire après votre départ. Pour qu’elle soit efficace, la constitution familiale doit être un document évolutif qui est révisé, discuté et mis à jour si nécessaire.
Impliquez vos enfants ou vos héritiers le plus tôt possible pour augmenter leur adhésion. De nombreuses familles ont occasionnellement réunions pour discuter de leurs valeurs et revoir les détails couverts dans la constitution familiale. Plus la prochaine génération sera impliquée dans le processus, plus il sera efficace.
2. Ils jouent en défense avant d’attaquer
Lorsqu’il s’agit de planifier la retraite et de constituer un portefeuille, l’investissement et la croissance sont généralement au centre des préoccupations. L’objectif est des rendements élevés.
Mais les familles qui réussissent à préserver leur patrimoine consacrent généralement plus de temps et d’énergie à la stratégie fiscale et à la protection de leur patrimoine qu’à la sélection des bons investissements. C’est un état d’esprit complètement différent.
En planification successorale, ce que vous transmettez est bien plus important que ce que vous accumulez. Impôts au décès, plus-values sur les actifs hérités, et les frais de règlement de la succession peuvent rapidement détruire la richesse d’une famille avant que les héritiers ne s’en aperçoivent.
Voici quelques stratégies qui profitent à de nombreuses familles.
Des fiducies irrévocables. Lorsqu’il est correctement structuré, fiducies irrévocables supprimez des actifs de votre succession imposable, ce qui signifie que vos héritiers recevront davantage. Le compromis est que vous abandonnez un certain contrôle.
Elles ne conviennent pas à tout le monde, mais les fiducies irrévocables peuvent être efficaces si vous détenez des actifs non liquides ou si votre portefeuille connaît une croissance rapide (la croissance future se produit donc en dehors de la succession).
L’assurance-vie comme outil de transfert de patrimoine. L’assurance vie peut offrir bien plus qu’une simple prestation de décès. Une police d’assurance vie permanente détenue dans un fiducie d’assurance-vie irrévocable (ILIT) pouvez verser à vos héritiers une somme forfaitaire non imposable en dehors de votre succession. Il offre une excellente liquidité afin que vos héritiers puissent payer des impôts sans vendre d’actifs (très important si vous possédez une entreprise ou un portefeuille immobilier).
Bénéficiez d’avantages fiscaux de votre vivant. Dons annuels dans les limites d’exclusion, conversions Roth pendant les années à faibles revenus et fiducies résiduaires caritatives peut réduire considérablement votre patrimoine imposable au fil du temps.
Ces efforts s’accumulent généralement, donc plus vous leur accordez d’attention maintenant, plus vos héritiers auront d’argent plus tard.
3. Ils consolident plutôt que divisent
La planification successorale consiste généralement à répartir le tout de manière égale entre les héritiers, afin qu’ils puissent gérer leur héritage comme bon leur semble. Même si cela semble juste, cela n’est peut-être pas dans leur meilleur intérêt.
La division d’actifs, en particulier ceux illiquides comme l’immobilier et les entreprises, oblige souvent à une vente. Les ventes en liquidation entraînent généralement des conflits familiaux et une érosion du patrimoine.
Les familles qui réussissent à préserver la richesse générationnelle utilisent souvent des structures conçues pour conserver le capital au même endroit. Cela peut impliquer un famille SARLune fiducie ou une gouvernance partagée du patrimoine familial. Les héritiers peuvent bénéficier de manière égale d’un patrimoine commun sans tout diviser, ce qui entraîne souvent une perte de valeur.
L’héritage n’est pas l’argent
Des familles qui préservent richesse générationnelle ne réussissent pas parce qu’ils ont plus pour commencer. Ils maintiennent leur richesse grâce à leur approche intentionnelle. Vous n’avez pas besoin de dizaines ou de centaines de millions de dollars pour bénéficier du même état d’esprit et des mêmes actions.
Les constitutions familiales, un état d’esprit défensif et des structures consolidées ne sont pas réservés aux ultra-riches. Vous n’avez peut-être jamais envisagé ces stratégies, mais elles pourraient faire une différence qui durerait pendant des générations.
Cet article a été écrit et présente les points de vue de notre conseiller collaborateur, et non de la rédaction de Kiplinger. Vous pouvez vérifier les dossiers des conseillers auprès du SECONDE ou avec FINRA.
