3 étapes pour vous voir, vous et vos héritiers, grâce à un transfert de patrimoine

La génération des baby-boomers est actuellement la plus grande détentrice d’actifs – mais pas pour longtemps.

Nous sommes sur le point de vivre une période au cours de laquelle aura lieu le plus grand transfert de richesse de l’histoire, appelé le Grand Transfert de Richesse.

Selon Cerulli Associates, d’ici 2048, environ 124 000 milliards de dollars devraient être transmis des baby-boomers aux jeunes générations.

Comment gérer des actifs aussi élevés lors de leur transfert aux héritiers et de leur réception en tant qu’héritier ?

Il s’agit d’une situation complexe dans laquelle il n’existe pas d’approche universelle, mais il y a des choses à savoir sur le transfert de patrimoine qui pourraient vous aider à comprendre comment vous positionner au mieux pour recevoir cet argent, comment cela pourrait affecter votre situation financière et, en fin de compte, comment l’intégrer à votre plan financier.

Comment aborder le transfert de propriété des actifs

La réalité est que tout le monde ne souhaite pas que ses enfants connaissent de la même manière leur situation financière ou la répartition de leurs actifs.

Beaucoup de ces craintes sont fondées. Des études montrent que 70 % des familles perdent leur richesse à la deuxième génération, et un nombre étonnant de 90 % la perdent à la troisième génération.

Divers facteurs peuvent y contribuer, notamment les impôts, les dépenses frivoles et le manque de compréhension de la manière de gérer les actifs transférés.

Par exemple, si vous héritez d’un IRA, vous pourriez penser que vous devez payer tous les impôts sur le compte maintenant au lieu de l’étendre sur 10 ans, comme l’indiquent actuellement les règles.

Au lieu de cela, vous pouvez appliquer des stratégies pour mieux utiliser ou combiner cet argent afin de vous permettre de prendre votre retraite plus tôt que vous ne le pensiez possible.

Dans certains cas, un transfert de patrimoine efficace peut même accélérer le calendrier de la retraite. Vous pourrez peut-être utiliser stratégiquement certaines règles qui vous permettent de liquider des actifs pour combler cet écart.

Par exemple, disons que vous êtes en mesure de prendre une retraite anticipée à 54 ans, mais que vous ne pouvez pas toucher à votre 401(k) sans pénalité avant 59 ans et demi, alors que si vous avez travaillé jusqu’à 55 ans, vous le pouvez, grâce à la soi-disant règle de 55. Si vous héritez d’actifs, cela pourrait vous libérer d’éviter de toucher à ces avoirs de retraite.

Prenez les fonds que vous êtes obligé de retirer d’un héritage pour combler le fossé jusqu’à ce que vous arriviez à un point où vous puissiez accéder à l’argent de la retraite.

Autrement, vous auriez dû travailler cinq années de plus rien que pour pouvoir accéder à ce que vous avez investi dans un régime de retraite. Voici les trois étapes qui peuvent vous aider, vous et vos héritiers, à travers un transfert de patrimoine :

Étape 1 : Sachez de quoi vous héritez et quels buckets vous recevez

La première étape consiste à savoir de quoi vous héritez et de quels buckets vous avez reçu. Parfois, lorsque les gens héritent de l’argent, ils pensent qu’ils vont devoir payer un énorme fardeau fiscal.

Mais la plupart du temps, si vous le faites de manière stratégique, vous n’aurez pas beaucoup d’impôts à payer en même temps, sur la base des règles actuelles sur la base d’une majoration des coûts.

Si vous héritez d’une maison et la vendez immédiatement, il ne devrait pas y avoir d’impôts. Il en va de même si vous héritez d’un portefeuille d’actions. La base fiscale sera mise à jour selon la valeur à la date du décès.

Selon le processus, vous pouvez disposer d’un compartiment dans lequel les actifs ne sont pas imposables mais disponibles pour faire des choses telles que vous aider à rembourser votre prêt hypothécaire, réduisant ainsi le montant d’argent dont vous avez besoin mensuellement. Cela pourrait vous placer dans une fenêtre dans laquelle la retraite est une possibilité.

Lorsqu’il s’agit de retraite, vous devez penser à votre trésorerie et à la façon dont vous remplissez ce seau. Qu’est-ce qui sera disponible en cas d’urgence ? De quel type de véhicule de croissance ai-je besoin pour faire face à l’inflation ? En fonction de ce dont vous héritez, cela pourrait remplir un seau que vous n’avez pas actuellement.

S’il s’agit d’une situation dans laquelle vous vous sentez bien avec votre pension et vos revenus de sécurité sociale mais que vous ne disposez pas de suffisamment de flexibilité pour faire face aux urgences, ces actifs combleront peut-être cet écart. Vous pourriez vivre une excellente situation aujourd’hui, mais vous vous inquiétez de la longévité. Vous pourriez positionner vos actifs en fonction d’un potentiel de croissance à long terme.

Il s’agit d’essayer de comprendre comment intégrer cette stratégie dans ce que vous faites déjà, car nous disons aux gens que l’argent hérité ressemble beaucoup à l’argent d’une loterie.

Si vous ne savez pas que vous allez l’obtenir ou ce que vous comptez en faire, l’argent a tendance à disparaître très rapidement.

Assurez-vous d’être stratégique jusqu’à un certain point, mais ne comptez pas l’argent avant de l’avoir. Je pense que tout le monde aimerait que ses parents finissent bien et aient suffisamment d’argent pour les soins de longue durée et d’autres choses qui pourraient nuire à l’héritage attendu, surtout si vous le partagez entre frères et sœurs.

Ne prenez jamais de décisions tactiques avant d’avoir de l’argent, mais il est bon de faire des choix de planification stratégique ou d’être conscient afin d’être prêt lorsque vous recevrez des actifs.

Étape 2 : Soyez le plus efficace possible

Si vous souhaitez transférer votre patrimoine aussi efficacement que possible, il existe plusieurs étapes concrètes pour vous assurer que vos actifs sont précis et structurés selon vos préférences.

Cela garantira que le plus grand nombre possible de vos actifs seront désignés bénéficiaires et que vous n’attendrez pas un délai d’homologation, ce qui contribuera à réduire le risque qu’une personne pense qu’elle a droit à de l’argent qu’elle n’a pas.

Ayez en place des documents de planification successorale de base afin de pouvoir bien terminer votre vie, mais assurez-vous également que tout ce qui n’est pas associé au nom d’un bénéficiaire est traité de manière appropriée.

Cette période est également consacrée à l’éducation et aux conversations avec vos enfants afin qu’ils ne soient pas pris au dépourvu. Laissez à vos héritiers un plan, pas un casse-tête. Déterminez qui doit avoir une voix dans la conversation et qui doit avoir un vote dans la conversation.

Si vous souhaitez gérer correctement le processus de transfert de richesse, la communication est essentielle avec la prochaine génération.

Par exemple, disons que vous avez trois frères et sœurs ; deux d’entre eux sont en bonne santé financière, mais le troisième traverse une période difficile. Logiquement, il serait logique de déplacer une plus grande partie de la succession en leur faveur.

Mais s’il n’y a aucune communication et qu’ils voient les documents, ils pourraient penser que leurs parents aimaient ce frère plus qu’eux.

Les gens attachent beaucoup de psychologie aux décisions financières, surtout plus tard dans la vie. Plus vous communiquez et obtenez l’adhésion des enfants, mieux ce sera pour tout le monde. Ne ruinez pas votre héritage par un manque de communication.

Étape 3 : Soyez stratégique dans vos cadeaux

De la même manière que le destinataire doit être stratégique dans la manière dont il reçoit de l’argent, les parents doivent être stratégiques dans la manière dont ils donnent ou laissent de l’argent.

S’ils sont dans une situation financièrement viable, ils pourraient faire don de fonds chaque année tout en étant encore en vie, transmettant ainsi de l’argent à leurs héritiers qui ne serait pas soumis aux mêmes restrictions ni à la même fiscalité.

N’oubliez pas de penser aux tranches d’impôts. Par exemple, supposons que la moitié de votre argent soit dans une maison et l’autre moitié dans un compte de retraite. Vous voulez que la moitié de votre argent aille à des œuvres caritatives et l’autre moitié à vos enfants.

Dans ce cas, vous voudriez offrir la maison aux enfants, car ils obtiendraient plus et l’organisme de bienfaisance obtiendrait davantage si vous offriez la totalité du compte de retraite.

Cela peut paraître simple, mais si vous les changez, l’ensemble du patrimoine sera plus petit et moins impactant simplement parce que vous n’avez pas fait de don du bon seau aux bons endroits. La stratégie compte.

Cela pourrait rendre les conversions Roth plus précieuses, car les fonds Roth hérités sont les seuls fonds que vous pouvez recevoir et qui ont une vie en franchise d’impôt après la personne qui a financé le Roth.

Essayez d’utiliser cela comme motivation pour dire : « Si je sais que je n’utiliserai jamais cet argent et que je veux essayer de maximiser son impact, alors peut-être qu’il est logique que je commence à payer des impôts sur cet argent au profit des enfants ou des petits-enfants afin de pouvoir avoir une piste en franchise d’impôt.

Certains clients avec lesquels je travaille reconnaissent l’impact des conversions Roth sur leur situation, mais lorsque je leur pose des questions sur leurs parents, ils me disent qu’ils ont 89 ans, qu’ils vivent de la sécurité sociale et qu’ils sont obligés de retirer de l’argent chaque année.

Pour cette raison, leur revenu total n’est probablement pas élevé, surtout par rapport à celui de leurs héritiers.

Serait-il judicieux que les parents effectuent une conversion afin que l’argent que reçoivent leurs enfants puisse ensuite fructifier à l’abri de l’impôt tout au long de leur vie et de leur retraite ?

Il est facile d’atteindre les 80 ans supérieurs et de ne pas réaliser à quel point une conversion Roth est bénéfique lorsque vous retirez simplement tout ce que le gouvernement vous fait retirer depuis que les distributions minimales requises (RMD) ont commencé pour vous il y a près de 20 ans.

Il s’agit d’être stratégique avec ce que vous voulez voir se produire et comment vous pouvez tirer parti des décisions que vous pouvez prendre aujourd’hui et maximiser l’impact.