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Alors que 2025 touche à sa fin, de nombreux ménages se retrouvent tiraillés dans de nombreuses directions. Les réunions de vacances, les obligations professionnelles de fin d’année et les engagements familiaux rivalisent tous pour attirer l’attention.
Au milieu de ce chaos, les tâches financières pouvaient souvent passer au bas de la liste.
Mais la dernière partie de l’année peut être l’une des périodes les plus significatives pour tous ceux qui cherchent à réinitialiser, recentrer et consolider leurs finances avant le début de 2026.
Un bilan de fin d’année rapide pourrait aider à révéler les opportunités manquées, à prévenir les erreurs évitables et à présenter de nouvelles options de planification.
Selon l’étude 2025 de Fidelity sur les résolutions financières, 80 % des personnes interrogées déclarent que le fait de disposer d’un plan et d’une structure les aide à faire face aux événements inattendus.
Et pour ceux qui laisseront leurs finances passer au second plan en 2025, il n’est peut-être pas trop tard pour terminer l’année en force.
Voici quelques domaines sur lesquels se concentrer pour terminer 2025 en force et commencer 2026 sur des bases solides.
1. Maximisez vos cotisations de retraite
Le rapport 2025 How America Saves de Vanguard révèle que seulement 14 % des travailleurs ont atteint le maximum de leurs cotisations 401(k) en 2024. La fin de l’année peut être le moment idéal pour voir si les cotisations peuvent être augmentées afin de maximiser les économies fiscalement avantageuses.
Pour 2025, les travailleurs peuvent cotiser jusqu’à 23 500 $ aux régimes 401(k) ou 403(b), plus il y a un rattrapage de 7 500 $ pour les 50 ans ou plus.
Pour 2026, les plafonds sont de 24 500 $ pour les cotisations des employés et de 8 000 $ de rattrapage pour les travailleurs de 50 ans et plus. Il existe également une disposition de « super rattrapage » pour 2025 qui permet aux personnes âgées de 60 à 63 ans de contribuer 11 250 $ de plus, pour revenir à 7 500 $ à 64 ans.
Une conversion Roth pourrait également valoir la peine d’être explorée, en particulier avec la récente extension des dispositions de la Tax Cuts and Jobs Act (TCJA) en vertu du One Big Beautiful Bill Act (OBBBA).
Les conversions ont tendance à être plus intéressantes dans les années qui suivent la retraite, avant le début des distributions minimales requises (RMD), lorsque le revenu imposable peut être inférieur.
Cela vous permet de convertir des fonds à des taux d’imposition sur le revenu potentiellement inférieurs, avant de devoir souscrire des RMD. Les Roth IRA ne sont pas soumis aux RMD, se développent avec report d’impôt et les retraits sont exonérés d’impôt.
2. Profitez des distributions caritatives qualifiées (QCD)
Pour les personnes caritatives âgées de 70 ans et demi ou plus, la fin de l’année présente une autre opportunité sous la forme de distributions caritatives qualifiées (QCD). Un QCD est une distribution d’un IRA envoyée directement à un organisme de bienfaisance qualifié.
Tant que le dépositaire envoie le chèque directement à l’organisation, la distribution n’est pas considérée comme un revenu imposable et peut potentiellement réduire les primes Medicare. Les particuliers peuvent donner jusqu’à 108 000 $ en 2025 (216 000 $ pour les couples mariés déposant une demande conjointe).
Les QCD peuvent également contribuer à satisfaire les RMD pour l’année, ce qui se traduit par une situation « gagnant-gagnant » pour les clients et leurs causes préférées.
3. Utilisez judicieusement les dollars FSA et HSA restants
Les comptes de dépenses flexibles (FSA) fonctionnent selon la règle « à utiliser ou à perdre », ce qui signifie que les fonds inutilisés expirent souvent à la fin de l’année, à moins que votre employeur n’accorde un délai de grâce. Bref, le moment est peut-être bien choisi pour planifier des rendez-vous médicaux, acheter des fournitures admissibles ou vous procurer de nouvelles lunettes.
Les comptes d’épargne santé (HSA) restent l’un des outils d’épargne les plus puissants disponibles, offrant un triple avantage fiscal : cotisations déductibles, croissance non imposable et retraits non imposables pour les dépenses de santé admissibles.
Pour 2025, les particuliers peuvent contribuer 4 300 $ et les familles 8 550 $, et les personnes de 55 ans et plus bénéficieront d’un rattrapage de 1 000 $.
Étant donné que Fidelity estime* qu’une personne célibataire de 65 ans prenant sa retraite en 2025 aura besoin en moyenne de 172 500 $ pour couvrir ses frais médicaux à vie, le financement régulier d’un HSA peut être un moyen important de constituer des réserves de soins de santé à long terme.
Il est important de noter que vous devez être couvert par un plan de santé à franchise élevée (HDHP) qualifié pour cotiser à un HSA.
4. Examiner les relevés de sécurité sociale et les rapports de crédit
Enfin, voici quelques éléments d’entretien simples mais cruciaux : examinez vos relevés de sécurité sociale et vos rapports de crédit. Ce sont des documents que beaucoup de gens supposent contenir des informations exactes.
Les relevés de sécurité sociale contiennent parfois des erreurs dans l’historique des salaires, et ces erreurs peuvent réduire vos prestations futures si elles ne sont pas corrigées.
Étant donné que les écarts sont beaucoup plus faciles à corriger rapidement, les individus doivent se connecter chaque année sur ssa.gov pour confirmer que leurs revenus déclarés correspondent à leur revenu réel.
Les rapports de crédit méritent la même attention. La fraude et le vol d’identité ont augmenté, la Federal Trade Commission (FTC) ayant enregistré plus de 1,1 million de rapports d’usurpation d’identité en 2024.
L’examen des rapports d’Equifax, Experian et TransUnion, qui offrent tous un accès annuel gratuit, peut aider à révéler des comptes inconnus ou des activités suspectes. En cas d’inexactitudes, chaque bureau propose des canaux de contestation pour y remédier rapidement.
Que quelque chose semble bizarre ou non, le gel du crédit reste l’un des moyens les plus efficaces de se protéger contre les nouveaux comptes frauduleux ou contre l’utilisation abusive continue de comptes compromis.
Ces mesures défensives pratiques peuvent aider à prévenir de nouveaux problèmes financiers qui pourraient autrement prendre des mois, voire des années, à se résoudre.
Faites-en une routine
La planification de fin d’année ne devrait pas ressembler à une course effrénée ou à un facteur de stress. Pensez à l’intégrer à un rythme annuel, une pause intentionnelle pour vous assurer que votre vie financière correspond toujours à vos besoins, à vos valeurs et aux réalités de l’évolution des lois fiscales.
Pour ceux qui ont raté des opportunités en 2025, cette liste de contrôle peut fournir une feuille de route pour 2026. Une planification financière réussie n’est pas nécessairement une question de perfection, mais plutôt de cohérence. De petites actions délibérées prises régulièrement peuvent donner lieu à des résultats significatifs au fil du temps.
Dès le début de 2026, engagez-vous à faire de ces examens un élément standard de votre calendrier de fin d’année, car votre sécurité financière dépend en grande partie des habitudes proactives établies aujourd’hui.
Et si vous vous sentez dépassé, faire appel à un conseiller de confiance peut vous aider à rester sur la bonne voie tout au long de l’année.
Cet article a été écrit et présente les points de vue de notre conseiller collaborateur, et non de la rédaction de Kiplinger. Vous pouvez vérifier les dossiers des conseillers auprès du SECONDE ou avec FINRA.
