Plus de 43 millions d’Américains ont une dette de prêt étudiant, et les diplômés récents ne sont pas les seuls à ressentir la pincée. Les données montrent que de nombreux emprunteurs sont dans la quarantaine, les années 50 et même les années 60, remboursant toujours leurs propres prêts ou assumer une dette d’éducation pour leurs enfants.
Maintenant, dans le cadre du plan fiscal de Trump – surnommé le «One Big Beautiful Bill» (OBBB) – la pardon des prêts étudiants, les règles de remboursement et les impôts connexes sont à nouveau dans les nouvelles.
Cette semaine, l’administration Trump a commencé à aller de l’avant avec de nouvelles règles proposées pour le programme de pardon du prêt public (PSLF). Ces règles empêcheraient essentiellement les organisations de qualifications qui sont impliquées dans des activités jugées avoir un «objectif illégal substantiel».
L’administration indique que celles-ci incluent l’immigration illégale, le terrorisme ou des traitements médicaux spécifiques pour les mineurs.
Les changements donneraient au secrétaire à l’éducation, Linda McMahon, une grande discrétion de décider quels employeurs ne sont plus admissibles au programme PSLF. Cela pourrait, potentiellement, forcer de nombreux emprunteurs à trouver de nouveaux emplois ou à perdre leur chance au pardon.
Le PSLF, créé en 2007, a été conçu pour encourager la fonction publique en pardonnant des prêts étudiants fédéraux pour les emprunteurs qui effectuent 10 ans de paiements éligibles tout en travaillant à temps plein pour les employeurs du gouvernement ou à but non lucratif.
Dans un décret exécutif appelant à des changements de programme, l’administration Trump a écrit: «Au lieu de soulager les pénuries de travailleurs dans les professions nécessaires, le programme PSLF a mal dirigé des impôts dans des organisations militantes qui non seulement ne parviennent pas à des intérêts publics mais nuisent en fait à notre sécurité nationale et aux valeurs américaines, parfois par des moyens criminels.»
Ces changements de balayage proposés soulèvent des questions et des préoccupations concernant l’avenir des prêts fédéraux et du pardon fédéral. Voici plus de ce que vous devez savoir.
Prorzivité des prêts étudiants Éligibilité: que se passe-t-il?
Le décret exécutif de mars de l’administration Trump et les nouveaux règles du ministère de l’Éducation, s’ils sont mis en œuvre comme proposé, auront un impact significatif sur l’admissibilité au PSLF.
Comme mentionné, les règles permettraient au ministère de disqualifier les organisations de l’admissibilité au PSLF si l’administration Trump détermine qu’elle a un «objectif illégal substantiel», comme les violations de la loi fédérale sur l’immigration ou des lois anti-discrimination.
Les groupes de plaidoyer avertissent que ces changements pourraient être utilisés pour exclure les organisations à but non lucratif soi-disant controversées, selon la façon dont les règles sont appliquées.
Par exemple, l’Institut à but non lucratif pour l’accès et le succès au collège a déclaré à Newsweek dans un communiqué qu’il exhorte « le ministère à inverser le cours et à s’assurer que l’admissibilité au PSLF n’est jamais soumise à un jugement politique par le pouvoir exécutif seul ».
En revanche, pendant le mandat du président Biden, le ministère de l’Éducation a travaillé pour étendre le PSLF.
- Par exemple, l’administration a introduit une renonciation temporaire qui a assoupli certaines exigences strictes du programme, permettant aux emprunteurs de compter les paiements auparavant inéligibles et un éventail plus large d’emplois de service public vers le pardon.
- Les correctifs administratifs ont également abordé des problèmes de longue date, comme les paiements éligibles et les erreurs de l’abstention, qui en avaient empêché de recevoir un secours.
- Les données montrent que ces efforts ont conduit à une augmentation des approbations: plus d’un million d’emprunteurs auraient reçu le pardon du PSLF en vertu de Biden, contre seulement 7 000 personnes qui se sont qualifiées avant son administration.
À l’époque, l’administration Biden a encadré les changements comme un moyen de réaliser l’intention initiale du PSLF et d’offrir un soulagement aux enseignants, aux infirmières et aux autres travailleurs de la fonction publique.
Pendant ce temps, des rapports récents suggèrent que le ministère de l’Éducation de l’administration Trump, qu’il a appelé à éliminer, a interrompu le suivi et la mise à jour des comptes de paiement éligibles pour les emprunteurs du PSLF.
Les emprunteurs ont déclaré avoir été incapables de voir des progrès mis à jour vers le pardon dans leurs comptes, et de nouveaux dénombrements de paiement ne semblent pas être traités ou affichés.
La raison de la perturbation n’est pas claire.
Remboursement des prêts étudiants, limites d’emprunt et changements de saisie-arrêt
Ajoutant à la situation, le soi-disant Big Bill de Trump, promulgué le 4 juillet 2025, apporte également des changements majeurs aux options de remboursement et aux limites d’emprunt.
- À partir de juillet 2026, les nouveaux emprunteurs n’auront que deux principales options de remboursement fédéral: un plan de remboursement standard avec des paiements fixes et un plan d’aide au remboursement (RAP), qui lie les paiements au revenu mais nécessite jusqu’à 30 ans de paiement avant le pardon.
- Les plans existants axés sur les revenus seront supprimés et les emprunteurs devront passer au nouveau système en 2028.
- Les étudiants diplômés et professionnels sont confrontés à de nouveaux plafonds d’emprunt – un maximum de 100 000 $ à vie pour de nombreux étudiants diplômés – et le programme Grad Plus, qui a permis d’emprunter au coût complet de la fréquentation, devrait éliminer.
Ces changements pourraient pousser plus d’étudiants vers des prêts privés, qui manquent de protections fédérales et d’options de remboursement flexibles.
Il convient de noter que malgré les changements radicaux, la déduction fiscale fédérale pour les intérêts des prêts étudiants reste en place.
Les emprunteurs peuvent toujours déduire jusqu’à 2 500 $ en intérêts de prêt étudiant payés chaque année, sous réserve de limites de revenus.
Mais le Congrès n’a pas augmenté la déduction de la nouvelle législation, même si les termes de remboursement augmentent et que le pardon devient plus difficile d’accès.
De plus, l’OBBB permet toujours aux employeurs d’offrir jusqu’à 5 250 $ par an d’aide au remboursement des prêts étudiants en franchise d’impôt.
Pendant ce temps, l’administration Trump a signalé une volonté de reprendre et potentiellement élargir la saisie-arrêt des salaires pour les emprunteurs qui ont défaut sur leurs prêts étudiants fédéraux.
En conséquence, les emprunteurs pourraient à nouveau voir leurs salaires, leurs remboursements d’impôt ou leurs prestations de sécurité sociale garnis de rembourser la dette des étudiants fédéraux.
Pardon et taxes sur le prêt étudiant?
Il y a plus. Un angle fiscal clé est maintenant remarquable parce que, alors que la loi sur le plan de sauvetage américain (ARPA) de l’époque de la pandémie (ARPA) a exclu les montants de prêt étudiant pardon au revenu imposable fédéral jusqu’en 2025, l’OBBB n’étend pas cette exclusion.
Cela signifie qu’à moins que le Congrès n’agisse, la dette de prêt étudiant pardonné après le 31 décembre 2025, sera à nouveau considérée comme un revenu imposable au niveau fédéral.
Cela pourrait laisser les emprunteurs qui comptaient sur le PSLF ou d’autres programmes de pardon confrontés à une facture fiscale inattendue.
Bien que, comme mentionné, en vertu des modifications proposées par l’administration Trump, le nombre d’emprunteurs qui bénéficient de la pardon au prêt pourrait diminuer.
Modifications des prêts étudiants de Trump: ce que les emprunteurs peuvent faire
Avec le déplacement du paysage des prêts étudiants, voici quelques étapes pratiques que vous pouvez prendre.
Passez en revue votre plan de remboursement: Si vous êtes dans un plan axé sur les revenus, vérifiez comment et quand vous devrez passer à un nouveau plan dans le cadre de l’OBBB.
Comprenez votre responsabilité fiscale de l’État: Vérifiez si votre État falsifiera la dette des étudiants et planifiez en conséquence.
Surveiller les communications: Lisez les mises à jour de votre service de prêt, du ministère de l’Éducation et des groupes de défense.
Demander des conseils: Consultez un conseiller fiscal ou un planificateur financier pour se préparer à d’éventuelles passifs fiscaux ou à la saisie-arrêt si vous risquez de défaut.
