À mesure que votre épargne-retraite dans un 401(k) traditionnel augmente au fil des décennies de travail, vous ressentirez peut-être un sentiment croissant de sécurité financière. Et c’est bien.
Vous faites ce qu’on vous a dit de faire : économisez autant que possible, idéalement dans votre 401(k) afin de pouvoir reporter l’impôt.
Après tout, ne devriez-vous pas économiser sur les impôts aujourd’hui pendant que vous gagnez beaucoup d’argent, et le payer plus tard à la retraite alors que vous êtes dans une tranche d’imposition inférieure ? C’est ce qu’on vous dit.
Et n’oubliez pas que vous recevez souvent également de l’argent gratuit sous la forme d’une contribution de contrepartie de votre employeur.
Entre des cotisations constantes et un investissement judicieux, la croissance composée d’un 401(k) peut produire un gros pécule pour votre retraite. C’est formidable de voir cet équilibre.
Cependant, lorsqu’il est temps de commencer à retirer de l’argent de votre 401(k), les factures d’impôts commencent et votre sentiment de confort se dissipe.
Voici ce que vous devez comprendre : lorsque vous êtes prêt à prendre votre retraite, un 401(k) devient le ou les actifs les plus imposés que vous possédez, et l’IRS a hâte d’obtenir sa part. Il en va de même pour les autres comptes avant impôts, comme un 403(b) ou un IRA traditionnel.
Ce que beaucoup de gens ne réalisent pas, c’est que lorsqu’ils retirent de l’argent de leur 401(k), ils pourraient être imposés plusieurs fois pour chaque distribution. Voici les principales raisons pour lesquelles vous ne devriez pas y laisser votre pécule, ou du moins pas la majorité de celui-ci.
Impôt sur le revenu et RMD
L’argent que vous retirez d’un régime à cotisations définies traditionnel, tel qu’un 401(k), est imposé comme un revenu ordinaire au taux de votre tranche d’imposition l’année où vous effectuez la distribution.
Un 401(k) traditionnel est soumis aux distributions minimales requises (RMD), qui commencent à 73 ans pour la plupart des gens. Si vous économisez beaucoup d’argent dans votre 401(k), vos RMD annuels pourraient augmenter considérablement vos revenus, vous pousser dans une tranche d’imposition plus élevée et vous punir d’impôts.
Lorsque vous atteignez 80 ans, les RMD peuvent devenir si importants qu’ils constituent un réel problème, entraînant un montant choquant de taxation et entraînant des primes plus élevées sur votre Medicare.
Ne présumez pas, comme beaucoup de gens le font, que vous serez dans une tranche d’imposition inférieure à la retraite que celle dans laquelle vous étiez au cours de vos années de revenus les plus élevés. C’est un gros mensonge qu’on dit aux gens.
Si vous épargnez bien pour votre retraite, ne pourrez-vous pas prendre votre retraite avec à peu près le même niveau de vie que lorsque vous travailliez ?
Un niveau de vie similaire équivaut à un revenu similaire, ce qui conduit à des taux d’imposition similaires. Tenez également compte du fait que les taux d’imposition sont susceptibles d’augmenter au moment où vous prendrez votre retraite.
Sécurité sociale
Vos distributions 401(k) pourraient également rendre imposables une plus grande partie de vos prestations de sécurité sociale. Un retrait d’un compte avant impôt augmente votre revenu combiné, une équation que l’IRS utilise pour déterminer la part de votre sécurité sociale qui peut être imposable.
Jusqu’à 85 % de vos prestations de sécurité sociale peuvent être imposables si vous êtes célibataire et gagnez plus de 34 000 $ ou si vous êtes marié et gagnez plus de 44 000 $.
Des primes Medicare plus élevées
Lorsque les distributions 401(k) sont ajoutées à votre revenu imposable, cela augmente votre revenu brut ajusté modifié (MAGI). Si votre MAGI dépasse certains seuils de revenu, vous devez payer un montant d’ajustement mensuel lié au revenu (IRMAA), qui constitue un supplément supplémentaire sur vos primes Medicare Part B et D.
Impact sur le conjoint survivant
Si vous êtes marié et que vous recevez des distributions de votre 401(k), la bonne nouvelle est que vous êtes frappé par tous ces impôts alors que vous êtes dans la tranche d’imposition la plus favorable en matière de déclaration conjointe de personnes mariées.
Mais que se passe-t-il lorsque l’un de vous meurt ? Ensuite, le conjoint survivant entre dans une obligation fiscale plus élevée, en déclarant célibataire. L’effet net est que le conjoint survivant voit souvent son impôt doubler, voire plus. Nous aimons appeler cela le « piège fiscal du conjoint ».
La solution Roth
Une partie de l’épanouissement financier à la retraite dépend souvent de cette décision : souhaitez-vous payer des impôts sur les semences ou sur la récolte ? Avec un 401(k) traditionnel, vous économisez de l’impôt sur les semences, mais vous payez de l’impôt sur la récolte. C’est exactement le contraire de ce que vous devriez faire.
Le 401(k) est un excellent abri fiscal lorsque vous travaillez, mais c’est le pire endroit pour avoir votre argent à la retraite.
Que pouvez-vous faire à ce sujet ? La réponse la plus évidente est de parler à un planificateur fiscal bien avant votre retraite prévue. Ils peuvent vous aider à élaborer un type de plan de conversion Roth tout en utilisant votre tranche d’imposition actuelle.
Avec une conversion Roth, vous transférez les avoirs de retraite d’un 401(k) ou d’autres comptes avant impôts vers un Roth IRA. Vous devez payer de l’impôt sur l’argent que vous convertissez l’année de la conversion, selon votre tranche d’imposition du moment, mais les avantages à la retraite en valent bien la peine.
Les retraits sont exonérés d’impôt tant que vous avez au moins 59 ans et demi et que vous possédez le compte depuis au moins cinq ans. Et contrairement à d’autres types de comptes de retraite, les Roth IRA ne sont pas soumis aux RMD.
De plus, si vous n’avez pas besoin d’une partie ou de la totalité de l’argent, vous pouvez laisser votre Roth IRA continuer de croître et le laisser à vos héritiers ou à votre conjoint. Les Roth IRA ne sont pas seulement exonérés d’impôt pour vous ; ils sont également exonérés d’impôt pour vos bénéficiaires.
Il n’y a pas de limite IRS sur le montant d’argent que vous pouvez convertir d’un IRA traditionnel ou d’un autre compte de retraite avant impôt en Roth IRA, mais étaler la conversion sur plusieurs années peut aider à réduire votre charge fiscale au cours de ces années de conversion.
Idées fausses de Roth
Bien sûr, il est préférable de commencer à cotiser à un Roth IRA, ou Roth 401(k), plus tôt dans votre vie professionnelle. Mais ce qui arrive parfois, si vous avez un revenu élevé dans la quarantaine et que vous faites un bon travail d’épargne, c’est que tout le monde vous dit de cotiser avant impôts à votre 401(k).
Vous voilà donc en train de maximiser vos cotisations 401(k), d’investir 25 000 $ par an dans votre 401(k) et d’obtenir cette déduction fiscale pour ce montant. Cela semble être une décision « intelligente », car c’est ce que tout le monde vous dit de faire.
Mais mettre de l’argent de côté dans votre 401(k) n’est peut-être pas réellement la mesure fiscale la plus efficace. Vous voudrez peut-être même envisager de faire le contraire en modifiant ces contributions vers Roth. Vous n’obtiendrez pas de déduction fiscale d’emblée, mais vous apprécierez certainement l’argent non imposable à l’approche de la retraite.
En ce qui concerne les conversions Roth, les gens ont souvent deux idées fausses qui les font hésiter à les faire.
La première est qu’ils pensent à tort qu’ils doivent payer l’impôt sur la conversion en une seule fois en écrivant un chèque à l’IRS ou en retirant de leur compte d’épargne ou d’investissement.
Cependant, à condition que vous ayez plus de 59 ans et demi, vous pouvez simplement le faire en faisant retenir l’impôt par la société financière qui détient votre compte de retraite.
Deuxième idée fausse : si vous effectuez une conversion Roth, vous devez attendre cinq ans avant de toucher cet argent. La vérité est qu’il faut attendre cinq ans pour toucher les gains de cet argent.
Lorsque vous avez plus de 59 ans et demi, retenez simplement l’impôt et vous pourrez percevoir des distributions sur le capital dès le premier jour.
Agissez pour éviter les bombes fiscales 401(k)
Méfiez-vous de la construction de votre 401(k) traditionnel pendant vos années de travail tout en ignorant les répercussions fiscales auxquelles vous serez confronté à la retraite.
Agissez maintenant en modifiant vos cotisations 401(k) en Roth et envisagez fortement de convertir tous vos IRA en Roth.
N’attendez pas d’être proche de la retraite. Donnez-vous un véritable sentiment de sécurité financière future et rappelez-vous : il est de loin préférable de payer des impôts sur les semences plutôt que sur la récolte.
Cet article a été écrit et présente les points de vue de notre conseiller collaborateur, et non de la rédaction de Kiplinger. Vous pouvez vérifier les dossiers des conseillers auprès du SECONDE ou avec FINRA.
