Il est tellement courant que les conseillers financiers considèrent comme novembre et décembre – les derniers mois au cours desquels la plupart des actions fiscales compteront pour l’année d’imposition en cours – comme une «saison de conversion Roth».
Les clients qui cherchent à réduire leur fardeau fiscal à la retraite se précipitent souvent pour le faire pendant les vacances, car, à la fin de l’année, leur image fiscale globale pour l’année est plus claire, ce qui leur permet de maximiser leurs conversions Roth sans causer de dommages imprévus à leur facture fiscale actuelle.
Il est important de ne pas être pris à plat, cependant: commencez à penser aux conversions de Roth maintenant plutôt que de se précipiter pour décider quoi faire au milieu de la saison des fêtes.
À sa surface, une conversion Roth est simple: déplacer les actifs d’un compte différé d’impôt, sur lequel vous devez des impôts lorsque vous retirez de l’argent à la retraite, à son équivalent Roth, où vous payez des impôts maintenant, mais profitez de la croissance et des retraits en franchise d’impôt.
Pourquoi se convertir en un Roth?
Des comptes de retraite réguliers pour impôts tels que les IRA traditionnels et 401 (k) sont populaires depuis des décennies. Les travailleurs épargnent dans les comptes différés d’impôt en supposant que lorsqu’ils prendront leur retraite, ils seront dans une tranche d’imposition inférieure et paient donc moins d’impôts sur l’argent qu’ils ont économisé.
Bien que cette hypothèse se révèle parfois vrai, il existe de nombreux facteurs qui pourraient vous coûter de l’argent en utilisant une stratégie d’épargne différée d’impôt. Contrairement à Roths, les comptes traditionnels par impôt pour les fiscaux ont nécessité des distributions minimales (RMD).
Une fois que vous avez atteint l’âge de RMD – 73 pour les personnes nées de 1951 à 1959 et 75 pour les personnes nées plus tard – le gouvernement vous oblige à retirer une partie de votre compte chaque année.
L’objectif du gouvernement est facile à comprendre: vous avez reporté les impôts sur ces comptes, et ils veulent éventuellement percevoir ces impôts.
Le gouvernement utilise un calcul en fonction de votre espérance de vie pour déterminer combien d’argent vous devez retirer chaque année, que vous en ayez besoin ou non. Plus le solde de votre compte est grand, plus vous devrez retirer et payer des impôts.
La politique fiscale pourrait changer des décennies sur la route
Même si votre rémunération est modeste tout au long de votre carrière, si vous économisez avec diligence dans votre 401 (k), vous pourriez avoir une somme d’argent importante lorsque vous prenez votre retraite. Il est tout à fait concevable qu’un 401 (k) avec 10 000 $ au début de votre carrière puisse détenir plus de 150 000 $ au moment de votre retraite.
Cela soulève une question importante: préférez-vous payer des impôts sur vos économies de retraite maintenant, ou attendre et payer des impôts sur potentiellement 10 fois ce montant dans des années?
Il y a aussi une politique fiscale à considérer. La Loi sur les réductions d’impôts et les emplois (TCJA) nous a placés dans l’un des environnements impapités à l’impôt à faible revenu de l’histoire.
Même si la réélection du président Trump et d’un congrès républicain signifie que ces réductions d’impôts sont plus susceptibles d’être prolongées, il serait surprenant que les taux d’imposition restent ces faibles décennies dans le futur.
Lors de la différence des impôts sur vos économies de retraite jusqu’à la retraite, vous aurez plus d’argent pour être taxé en raison de la croissance et potentiellement d’un taux d’imposition plus élevé en raison des changements de politique. Il n’est pas difficile de voir comment le report d’impôt pourrait vous coûter davantage à long terme.
Votre âge fait aussi une différence
Il y a des considérations à discuter avec votre conseiller financier avant de choisir une conversion Roth. Un exemple significatif est que si vous avez plus de 59 ans et demi, vous pouvez payer les taxes pour une conversion Roth avec de l’argent à l’intérieur du compte que vous convertiez.
Si vous êtes plus jeune, payer les impôts avec de l’argent à l’intérieur du compte entraînerait une pénalité fiscale de 10% pour une distribution précoce. Cela signifie que vous voudrez probablement payer ces taxes avec d’autres sources, telles que votre compte d’épargne.
Compte tenu de 20% des Américains qui gagnent plus de 150 000 $ par an de chèque de paie en direct au chèque de paie, confronté à une facture fiscale à quatre ou cinq chiffres pourraient être un grand délai. Assurez-vous que vous pourrez couvrir les taxes avant de faire une conversion Roth.
Ce n’est qu’un exemple de la façon dont les conversions Roth peuvent être plus compliquées qu’elles ne semblent – le mauvais moment et la mauvaise stratégie peuvent vous coûter de l’argent. Il est important de travailler avec un conseiller financier pour déterminer si un Roth vous convient.
