Si quelque chose vous arrivait demain, votre famille saurait-elle exactement quoi faire… ou resterait-elle dans l’incertitude ?
Sans plan, votre succession pourrait passer par l’homologationun processus qui peut prendre des mois (ou plus), entraîner des frais juridiques et faire de vos affaires financières personnelles une partie du dossier public.
Selon Enquête 2025 sur les testaments et la planification successorale de Caring.commoins de 50 % des personnes interrogées ont déclaré avoir documents de planification successorale rédigé pour garantir que leurs souhaits soient connus. Seulement 24 % déclarent avoir un testament (une diminution significative par rapport aux années précédentes).
En tant que conseiller financier de longue date, je dois admettre que je n’ai pas été surpris lorsque j’ai vu les résultats de cette enquête. Au fil des années, j’ai appris que même les familles les plus diligentes et les plus attentionnées sous-estiment l’importance de planification de l’héritage dans le cadre de leur plan financier global.
Certains ne veulent tout simplement pas y penser, ou n’y ont pas encore pensé. Beaucoup ne peuvent tout simplement pas imaginer qu’ils disposent de suffisamment d’actifs pour justifier le temps, les efforts et les coûts nécessaires à la documentation de leurs préférences.
Mais avoir un plan d’héritage est l’une des choses les plus réfléchies que vous puissiez faire pour vos proches. Si vous pouvez prendre ces décisions importantes maintenant – et tout mettre par écrit – votre famille et vos amis peuvent vous aider à éviter l’anxiété de devoir deviner, vous battre pour ou vous battre pour ce que vous auriez pu vouloir.
Quelles sont les bases de la planification patrimoniale ?
Un plan d’héritage peut aller de quelques documents de base destinés à garantir que vos souhaits médicaux, financiers et autres sont clairs à un plan plus détaillé qui peut aider à protéger votre succession et vos bénéficiaires des impôts et du processus d’homologation.
Étant donné que les documents de planification successorale doivent être rédigés en fonction de votre situation individuelle et des lois de l’État, vous devriez consulter un avocat qualifié pour créer ou compléter les éléments de votre plan successoral.
Certains composants courants incluent :
Une volonté fondamentale
UN volonté est un document juridique qui indique à qui vous souhaitez hériter de vos actifs après votre décès. Parce qu’il peut être relativement facile et peu coûteux à créer, c’est le fondement de la plupart des plans successoraux.
Un testament vous permet de :
- Nommez vos bénéficiaires
- Nommer un exécuteur testamentaire qui sera chargé de réaliser vos volontés
- Choisissez les tuteurs qui s’occuperont de vos enfants
- Faites des dons de bienfaisance aux causes qui vous tiennent à cœur
Contrairement à ce que croient de nombreuses personnes, un testament ne dispense généralement pas votre succession de passer par l’homologation, un processus supervisé par le tribunal qui consiste notamment à garantir que vos dettes sont payées et que vos actifs sont correctement répartis.
Mais un testament fournit des conseils et davantage de contrôle. Si vous décédez intestat (sans testament), le tribunal suivra les lois de l’État pour décider de la manière de répartir votre succession.
Un testament biologique
Vous pouvez utiliser un testament biologique pour informer votre famille et vos médecins du traitement médical que vous souhaitez recevoir si vous n’êtes plus en mesure de communiquer ou de prendre des décisions.
Il s’agit d’un document juridique qui doit répondre aux exigences de l’État, et il n’entrera en vigueur que lorsque les médecins auront déterminé que vous ne pouvez plus exprimer vos souhaits concernant des sujets tels que la gestion de la douleur, la réanimation ou la réanimation. soins de fin de vie.
Une procuration médicale (POA)
UN POA en matière de soins de santéégalement connue sous le nom de procuration durable pour soins de santé ou procuration médicale, diffère un peu d’un testament biologique en ce sens qu’elle désigne un mandataire ou un agent pour prendre des décisions en matière de soins de santé à votre place si vous devenez incapable.
Grâce à ce document, un représentant choisi en qui vous avez confiance peut communiquer avec les prestataires de soins de santé et accéder aux dossiers médicaux pour prendre des décisions éclairées.
Une procuration financière
UN POA durable vous permet de nommer la ou les personnes avec qui vous souhaitez prendre des décisions financières et juridiques en votre nom. Cela signifie que cette personne peut gérer vos affaires sans avoir de tuteur ou de conservateur nommé par le tribunal.
Le document peut être personnalisé pour accorder des pouvoirs spécifiques ou fournir des pouvoirs plus larges en fonction de vos préférences. Contrairement à une procuration ordinaire, une procuration durable reste en vigueur si vous devenez incapable et ne pouvez plus prendre vos propres décisions.
Autres incontournables pour éviter l’homologation
Parallèlement à ces documents, les démarches de planification successorale peuvent également aider vos héritiers à éviter le stress et les dépenses liées au processus d’homologation :
- Nommez vos bénéficiaires. Ne présumez jamais que votre argent et vos autres actifs parviendront aux personnes et aux lieux que vous avez en tête. S’assurer vos bénéficiaires sont constatés (et régulièrement mis à jour) sur tous vos comptes, actes de propriété, polices d’assurance, etc.
- Établissez des désignations payables au décès (POD). Prendre le temps de remplir un formulaire de désignation POD auprès de votre banque peut éviter à vos proches d’avoir à attendre des mois ou plus pour accéder à l’argent de vos comptes. Au lieu de passer par l’homologation, les fonds de vos comptes chèques, d’épargne et autres peuvent être automatiquement transférés au bénéficiaire désigné à votre décès.
- Préparer les désignations de transfert à décès (TOD). Une désignation TOD est un autre outil de planification successorale qui permet généralement aux actifs de passer directement aux bénéficiaires sans avoir à passer par le processus d’homologation. La principale différence est qu’un compte TOD s’applique généralement aux comptes d’investissement ou aux avoirs individuels plutôt qu’aux comptes bancaires, et l’accès au(x) compte(s) comporte généralement plus d’étapes.
Avec un TOD (au lieu d’inclure simplement le nom d’un héritier sur un acte de propriété ou un compte), la base de l’actif sera automatiquement ajustée, ou « intensifié« , à sa juste valeur marchande à la date du décès du cédant, ce qui peut contribuer à atténuer impôt sur les plus-values.
Parlons des fiducies
Vous avez peut-être entendu dire qu’un confiance est un incontournable en matière de planification patrimoniale. Créer une fiducie peut avoir du sens pour de nombreuses personnes.
En plus d’offrir potentiellement des impôt sur les successions avantages, une fiducie peut offrir d’autres protections. Les actifs de votre fiducie ne feront l’objet d’aucune procédure d’homologation, ce qui signifie que vos bénéficiaires devraient pouvoir les recevoir plus rapidement.
les fiducies ne font pas partie du dossier public, c’est donc un bon moyen de protéger la vie privée de votre famille.
Il existe deux grandes catégories de fiducies, et chacune a ses avantages et ses inconvénients :
UN fiducie révocable vous permet, en tant que constituant, d’apporter des modifications à votre fiducie ou de la révoquer si vous décidez de le faire à un moment donné. Vous pouvez supprimer des bénéficiaires, en ajouter de nouveaux ou modifier la façon dont les actifs de la fiducie sont gérés.
Cependant, comme vous conserverez le contrôle des actifs dans une fiducie révocable de votre vivant, ces actifs seront toujours considérés comme faisant partie de votre succession aux fins fiscales.
Contrairement à une fiducie irrévocable, une fiducie révocable n’est pas une chose sûre lorsqu’il s’agit de protéger vos actifs contre les créanciers.
Avec un confiance irrévocablevous, en tant que constituant, renoncez au droit de modifier ou de révoquer la fiducie sans le consentement de vos bénéficiaires, ce qui signifie renoncer à un certain contrôle.
Mais cela signifie également que tout actif transféré à la fiducie au cours de votre vie sera retiré de votre succession aux fins de l’impôt sur les successions si la fiducie est correctement établie et administrée. Ces actifs seront également protégés de vos créanciers et des créanciers de vos bénéficiaires.
Avez-vous vraiment besoin d’une fiducie ?
Tout le monde n’a pas besoin d’une confiancemais de nombreuses familles en profitent plus qu’elles ne le pensent, d’autant plus que leur vie financière devient plus complexe.
Si vous avez besoin d’aide pour déterminer quelles stratégies et quels documents pourraient vous convenir, à vous et à votre famille, je vous recommande de contacter votre conseiller financier et/ou un avocat spécialisé en successions.
Si la planification de la retraite vise à créer un revenu pour votre vie, la planification successorale vise à créer de la clarté pour les personnes que vous laissez derrière vous.
Si les coûts vous inquiètent, vous constaterez peut-être qu’obtenir de l’aide et mettre en place la documentation appropriée peut vous aider à économiser de l’argent à long terme.
Plus tôt vous commencerez, mieux ce sera.
Cet article a été écrit et présente les points de vue de notre conseiller collaborateur, et non de la rédaction de Kiplinger. Vous pouvez vérifier les dossiers des conseillers auprès du SECONDE ou avec FINRA.
