Le système de sécurité sociale est incroyablement compliqué. Je plaisante souvent lorsque j’enseigne aux cours de sécurité sociale à des comptables publics certifiés (CPA) que «à votre FRA, vous avez droit à votre PIA, qui est basé sur votre AIME, à moins que vous ne retardiez, à quel point vous devez prendre en compte les RDC et les Colas.»
Cette litanie d’acronymes (qui, bien sûr, représentent l’âge de la retraite complète, le montant de l’assurance primaire, les bénéfices mensuels indexés moyens, les crédits de retraite retardés et les ajustements du coût de la vie) n’incluent pas deux autres dont vous avez peut-être entendu parler: le WEP (Provision d’élimination de la manche) et le GPO (décalage de pension gouvernemental).
En effet, le WEP et le GPO n’existent plus, grâce à la Social Security Fairness Act (SSFA), qui a été promulguée le 5 janvier. Bonne nouvelle pour tous ces conseillers financiers qui ne les ont jamais compris en premier lieu. Et à première vue, une excellente nouvelle pour les retraités qui ont reçu des avantages réduits en raison de l’une de ces dispositions. Voici ce qu’ils veulent dire:
Provision d’élimination de la manche. Réduit les prestations de sécurité sociale en fonction de vos revenus individuels. Cela est causé par le travail pour un employeur où vous avez payé une pension plutôt que dans la sécurité sociale.
Compense de pension gouvernementale. Une réduction des personnes éligibles à recevoir des prestations de sécurité sociale pour conjoint ou survivant, tout en recevant leur propre pension d’un emploi non social couvert de sécurité.
À 26 ans, j’ai obtenu ma certification certifiée Financial Planner ™. Je détiens également la licence d’agent inscrite IRS, qui permet une approche unique de la planification qui peut être bénéfique pour les retraités et ceux qui vendent leurs entreprises, qui sont impatients de minimiser les impôts à vie et de maximiser les revenus.
Qui est affecté?
Selon la SSA, la nouvelle loi ajustera les avantages de plus de 3 millions de personnes. Cependant, il n’y avait aucun financement qui y était attaché pour couvrir la charge de travail accrue qu’elle produira. Il est difficile de comprendre comment la SSA gérera ce volume. Mon conseil est de comprendre par vous-même ou avec un conseiller, que vous soyez ou non affecté.
Si vous avez déjà entendu le terme «pension non couverte», il y a de fortes chances que vous ayez travaillé dans une profession qui pourrait être affectée. Dans la région métropolitaine de DC, nous avons défaut des employés fédéraux dans le cadre de «l’ancien système», alias le système de retraite de la fonction publique (CSRS). Cependant, les employés de certains États ou localités pourraient également être touchés.
Essentiellement, si vous êtes admissible à la sécurité sociale en raison d’un emploi (ou d’un emploi) où vous avez payé, mais également de recevoir une pension d’un employeur où vous n’avez pas payé les taxes sur la sécurité sociale, vous êtes probablement soumis au WEP.
Exemple: au lycée et au collège, vous avez occupé des emplois de vente au détail et de service. Bien que vous n’ayez pas fait grand-chose, vous étiez un employé payant des impôts sur les revenus et la sécurité sociale. Après avoir obtenu son diplôme universitaire, vous avez commencé avec le gouvernement fédéral sous l’ancien système. Vous n’avez pas payé les taxes sur la sécurité sociale depuis 30 ans.
Après 30 ans de service, vous avez passé 10 ans à consulter et, encore une fois, à payer des impôts sur les revenus et la sécurité sociale. Vous ne recevrez pas de prestation en fonction de votre travail fédéral, mais vous étiez admissible à un avantage réduit en fonction de votre travail, avant et après. Cet avantage ne sera plus réduit.
De plus, si vous êtes éligible au conjoint ou au survivant bénéficie de la sécurité sociale mais que vous ne les recevez pas actuellement en raison d’une pension non couverte de votre travail, vous en bénéficierez.
Que faire si vous êtes affecté
Pour ceux qui sont affectés, l’effet Domino est surprenant. De toute évidence, les revenus augmentent, ce qui modifie l’image fiscale globale. Il peut également réduire les distributions nécessaires des autres comptes de retraite, modifiant à nouveau l’image fiscale.
La situation dans son ensemble est que cela changera à quel point vous pouvez dépenser, et donc ce que vous pouvez faire à la retraite sans manquer d’argent. Nous comptons sur des logiciels de planification pour comprendre ce nouveau numéro, mais vous pouvez accéder à une version gratuite ici.
Bien que la SSFA soit devenue la loi cette année, elle s’appliquera rétroactivement aux avantages réduits versés depuis janvier 2024. Les paiements ont commencé à arriver – il serait donc une bonne idée de s’assurer que vos informations avec la SSA sont à jour, y compris vos informations d’adresse et de dépôt direct.
Pour ceux qui n’ont jamais postulé pour les prestations de sécurité sociale car ils n’auraient reçu aucun avantage pré-SSFA, la SSA vous conseille de postuler dès que possible car cela peut affecter lorsque vous commencez à recevoir des prestations de ce changement. Vous pouvez demander des prestations de sécurité sociale en ligne, tandis que les prestations de survivant ne peuvent être appliquées qu’en appelant le 1-800-772-1213.
