Dans le monde de l’investissement immobilier, les lavages automobiles émergent comme un joyau caché parmi les investisseurs immobiliers impôts.
Parallèlement au potentiel de flux de trésorerie et d’appréciation mensuels, les lavages de voitures offrent également la possibilité d’amortir une accélération, un outil puissant pour les investisseurs qui cherchent à compenser le revenu passif.
De nombreux investisseurs à haute navette recherchent des investissements fiscaux qui peuvent les aider à compenser et à réduire les impôts sur le revenu. Un investissement de lave-auto pourrait être l’occasion adaptée à l’impôt qu’ils ont cherché.
Avant de plonger dans la dépréciation accélérée, commençons par les bases de l’amortissement lui-même. Dans l’investissement immobilier, l’amortissement permet aux propriétaires de déduire une partie de la base des coûts d’une propriété de leur revenu imposable chaque année, même si l’immobilier apprécie souvent la valeur marchande au fil du temps.
L’amortissement signifie que ces composantes physiques perdent de la valeur au fil du temps en raison de l’usure, ce qui les rend éligibles aux radiations fiscales au cours de leur durée de vie utile. Les investisseurs immobiliers répartissent généralement la dépréciation de 27 ans et demi pour les propriétés résidentielles et 39 ans pour les propriétés commerciales.
Comprendre l’amortissement du bonus et le TCJA
La réduction des impôts et les emplois de 2017 (TCJA) a réintroduit une version accélérée de l’amortissement connu sous le nom d’amortissement de bonus. Dans de nombreux cas, le TCJA permet aux investisseurs de déduire immédiatement le coût total amortissable d’une propriété éligible au cours de l’année où il est mis en service au lieu de déprécier l’actif par rapport aux délais traditionnels plus longs.
Les investisseurs doivent cependant être conscients que l’amortissement de prime a commencé à être supprimé par 20% chaque année à partir de 2023. Ces réductions signifient que les investisseurs peuvent réclamer une radiation d’un an de 60% de tout investissement qualifié en 2025 et 40% en 2026.
Même avec le processus de phasage, les investisseurs trouvent que les avantages fiscaux des investissements de lavage de voitures sont un outil d’épargne fiscale incroyablement puissant lorsqu’ils sont combinés avec une étude de ségrégation des coûts.
Une étude de ségrégation des coûts rompt l’actif de qualification à ses composants individuels et identifie celles qui sont admissibles à des horaires d’amortissement plus courts.
Par exemple, dans un investissement de lave-auto, des équipements tels que les machines à laver, les aspirateurs et les systèmes de traitement de l’eau seront très probablement admissibles à une courte période d’amortissement, permettant des déductions plus rapides que le bâtiment lui-même.
Pourquoi les lavages automobiles combinent les flux de trésorerie et l’efficacité fiscale
L’IRS peut classer un lave-auto comme 100% éligible aux avantages de l’amortissement de bonus car tout ce qui est utilisé pour un lavage de voiture nécessite un investissement substantiel dans des équipements et des infrastructures spécialisés.
Des articles comme les ceintures de tapis roulants, les aspirateurs et les systèmes de recyclage de l’eau peuvent tous être admissibles à l’amortissement de bonus. En profitant de la stratégie d’amortissement de bonus, les investisseurs de lavage de voitures peuvent radier une grande partie de leur investissement initial en déduction fiscale.
Les lavages automobiles sont également connus pour leur généreux potentiel de flux de trésorerie en raison de leurs faibles frais généraux opérationnels et de leur demande stable des clients. La combinaison de cela avec l’épargne fiscale du bonus et de l’amortissement accéléré crée un investissement potentiellement enrichissant et économe en fiscalité.
Un autre aspect intéressant des actifs de lavage de voitures est que dans de nombreux cas, ils utilisent des systèmes et des composants standardisés. Cela permet aux investisseurs de créer une évolutivité dans un portefeuille, reproduisant de manière transprochée l’équipement de lavage, les systèmes de recyclage de l’eau et même les dispositions globales sur plusieurs sites.
La capacité de reproduire facilement le modèle de lavage de voitures offre aux investisseurs un avantage unique. Chaque fois qu’une nouvelle propriété est mise en service, les investisseurs peuvent mener une étude de ségrégation des coûts et appliquer l’amortissement de bonus aux composants admissibles, tout comme ils l’ont fait avec leur investissement initial de lavage de voitures.
Cette évolutivité garantit que les investisseurs bénéficient des avantages fiscaux en cours à mesure que leur portefeuille se développe. Avec chaque nouvel investissement sur le lavage de voitures, ils peuvent être en mesure de déduire une partie importante du coût amortissable de la propriété et de générer des déductions d’impôt substantielles au cours des dernières années.
Des économies d’impôt supplémentaires sont possibles car l’investisseur ajoute plus de propriétés à leur portefeuille, conduisant à une stratégie d’investissement plus efficace et rentable.
Ce potentiel d’évolutivité peut particulièrement faire appel aux investisseurs à forte valeur élevée qui souhaitent compenser les revenus passifs.
En combinant des flux de trésorerie avec des économies d’impôt importantes, les lavages de voitures se distinguent comme une classe d’actifs qui peut potentiellement offrir des avantages immédiats et à long terme aux investisseurs qui cherchent à augmenter leurs rendements d’investissement.
Acheter un seul lavage de voiture contre les fonds immobiliers de lavage de voiture
De nombreux investisseurs profitent des lavages de voitures pour leurs avantages fiscaux généreux potentiels en achetant eux-mêmes un seul lavage de voitures. Cependant, cela nécessiterait un investissement de 1,5 à 6 millions de dollars. D’autres investisseurs ont trouvé que les fonds immobiliers de l’investissement en auto étaient un bien meilleur moyen d’accéder à ces avantages fiscaux.
Dans un fonds immobilier de lavage de voitures, un investisseur investira généralement de 50 000 $ à 500 000 $ dans le fonds. Le fonds possède ensuite trois à 25 lave-auto. Cela fournit un niveau de diversification pour les investisseurs tout en leur offrant les avantages fiscaux d’un actif de lavage de voiture, mais tous avec un achat beaucoup plus bas.
Nos clients de Kay Properties ont accès à ces types de fonds immobiliers fiscaux via la plate-forme www.kpi1031.com depuis près de deux décennies.
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