Avoir un plan financier en place au cours de votre vie est une étape importante pour atteindre la tranquillité d’esprit. Mais qu’arriverait-il à vos finances si vous mouriez soudainement, ou si vous n’étiez plus en mesure de gérer vos affaires en raison de l’incapacité?
Il existe des documents d’aménagement successoral importants que tout le monde devrait avoir afin qu’ils puissent être prêts pour les incertitudes de la vie. Il s’agit notamment d’un testament, d’une fiducie révocable (le cas échéant), de pouvoirs d’avocat financiers et de soins de santé, à un testament vivant et à des désignations de bénéficiaires à jour pour les régimes de retraite et l’assurance-vie.
Un plan successoral garantit que les personnes que vous souhaitez transmettre votre richesse pour recevoir les bons actifs de la bonne manière. Les instructions que vous fournissez maintenant dans vos documents de planification successorale peuvent toujours être modifiées.
Mais si vous n’avez aucun plan successoral en place, les conséquences peuvent être coûteuses et longues pour votre famille.
Planifier l’incapacité
Il est difficile d’imaginer un avenir où vous ne pouvez pas gérer vos affaires en raison de blessures graves ou d’incapacité. Mais il y a des documents de base que vous pouvez mettre en place maintenant pour aider à planifier cette possibilité.
Procuration financière. Une procuration est un document juridique dans lequel un individu (le directeur) désigne une autre personne, comme un conjoint, un enfant ou un membre de la famille proche (l’agent), pour agir en son nom.
Une procuration est généralement «durable», ce qui signifie que les pouvoirs accordés à l’agent continuent d’être efficaces même si le mandant perd sa capacité. La procuration permet à votre agent de s’occuper des questions financières pour vous dans une variété de situations.
Par exemple, votre agent peut gérer les transactions bancaires et d’investissement, signer des documents juridiques ou demander des avantages en votre nom.
Cependant, la procuration n’est plus valable après votre mort. À ce stade, les termes de votre testament ou de la confiance révocable contrôlent la disposition de vos actifs.
Bien qu’une procuration est importante pour ceux qui sont confrontés à une maladie ou à une vieillesse, les parents devraient également encourager leurs jeunes enfants adultes à mettre en place une procuration car les parents ne peuvent plus prendre de décisions pour leurs enfants une fois qu’ils atteignent l’âge de la majorité.
Le pouvoir de soins de santé de l’avocat / de la vie. Dans une procuration des soins de santé, vous nommez un agent pour prendre des décisions de soins de santé pour vous lorsque vous ne pouvez plus le faire. Votre agent peut également avoir accès aux informations médicales et aux dossiers et autoriser l’admission à un établissement de soins de soins de longue durée ou de réadaptation.
Vous devriez également avoir un testament de vie (également appelé directif préalable), qui peut faire partie de votre procuration de soins de santé ou d’un document distinct. Dans une volonté vivante, vous exprimez votre préférence pour les mesures de fin de vie, telles que la gestion de la douleur, la nutrition et l’hydratation, et nommez un substitut pour réaliser vos souhaits.
Planification du transfert de richesse
Il est tout aussi important de planifier le transfert de votre richesse et de vous assurer d’avoir la bonne équipe en place pour réaliser vos souhaits. Voici les documents dont vous pourriez avoir besoin:
Un testament. Un testament est un document clé dans tous les plans successoraux. Dans votre testament, vous définissez les règles de distribution des actifs détenus dans votre nom individuel et désignez un exécuteur testamentaire pour superviser l’administration et la distribution de ces actifs.
Vous pouvez également nommer des tuteurs pour vos enfants mineurs dans votre testament, ce qui en fait un document particulièrement important pour les jeunes familles.
Un testament doit être admis à l’homologation, et le coût et la complexité des procédures d’homologation varient selon l’État.
Confiance révocable. Dans de nombreux États, une fiducie révocable ou «vivante» est le document central d’un plan successoral. Une fiducie révocable peut éviter la nécessité d’une procédure d’homologation après votre décès. Il peut également faciliter la gestion de votre propriété au cours de votre vie en cas d’incapacité.
Avec une fiducie révocable, vous transférez le titre à vos actifs dans le nom de la fiducie. Vous pouvez servir de fiduciaire unique au cours de votre vie ou nommer un co-troisième.
Au cours de votre vie, vous êtes le bénéficiaire de la fiducie et pouvez généralement accéder à la propriété Trust de la même manière qu’un compte en votre propre nom. Vous pouvez révoquer ou modifier les termes de la fiducie à tout moment.
Si vous avez une fiducie révocable, votre testament est généralement une volonté de «versement», en ordonnant que les actifs que vous n’auriez peut-être pas intitulés au nom de la fiducie de votre vie soient ajoutés à la fiducie à votre décès.
Si vous perdez la capacité, le fiduciaire successeur que vous nommez dans l’instrument de fiducie peut prendre le contrôle immédiat de la propriété Trust pour répondre à vos besoins. À votre mort, la propriété Trust est distribuée aux personnes et aux organisations que vous nommez dans l’instrument de fiducie.
Confiance. Si vous avez un grand domaine ou une photo de famille plus compliquée, vous voudrez peut-être laisser des actifs dans une fiducie.
Les fiducies peuvent être utilisées pour les dons à vie ou le transfert d’actifs à votre décès et sont souvent utilisés pour profiter de l’exonération fédérale sur l’impôt sur les successions, pour les déductions conjugales et caritatives et pour la planification de l’impôt sur le revenu.
Des désignations des bénéficiaires. Pour de nombreuses personnes, les comptes de retraite et les polices d’assurance-vie constituent une partie substantielle de leur richesse. N’oubliez pas que ces actifs ne sont pas contrôlés par les termes de votre testament ou de votre confiance révocable.
Au lieu de cela, leur distribution est régie par les formulaires de désignation des bénéficiaires que vous avez remplis de l’administrateur du plan ou de la compagnie d’assurance-vie.
Votre compagnie d’assurance ou votre administrateur de compte de retraite devrait être en mesure de vous fournir une copie de vos désignations de bénéficiaire actuel ainsi que les formulaires nécessaires pour apporter des modifications.
Nommer la bonne équipe pour réaliser vos souhaits
L’une des choses les plus importantes à considérer lors de la mise en place d’un plan successoral est de nommer une équipe en qui vous pouvez faire confiance pour réaliser vos souhaits.
L’exécuteur testamentaire de votre testament, les administrateurs de toute fiducie et agents sous les pouvoirs d’avocat jouent tous des rôles clés. Ils agissent comme un fiduciaire avec les devoirs de loyauté et de prudence.
Selon les circonstances, ces personnes peuvent être responsables de la collecte et de la valorisation de vos actifs, de l’évaluation et du paiement des dettes et des passifs, du dépôt et du paiement des impôts, de la disposition des frais funéraires et de la distribution de vos actifs en fonction des termes de vos documents.
Pour un exécuteur testamentaire, ce travail peut durer de nombreuses années. Pour un fiduciaire de fiducies continues, cela pourrait être des décennies. Il est important que les individus que vous nommez aient les compétences organisationnelles et financières pour exercer ces tâches. Bien sûr, ils peuvent également embaucher des professionnels pour aider au besoin.
À la fin de la journée, vous devez savoir que vos affaires seront traitées dans la façon dont vous l’avez prévu. Parlez aux individus que vous envisagez de vous assurer qu’ils comprennent et acceptent leurs rôles et responsabilités potentiels.
Selon la complexité de votre plan et de votre situation familiale, vous pourriez également envisager de nommer un fiduciaire d’entreprise pour fournir une expertise, une expérience et une objectivité.
Examiner et mettre à jour
Vos documents de planification successorale sont plus efficaces s’ils sont à jour et reflètent vos objectifs. Il est important d’examiner et de mettre à jour vos documents chaque fois que vous avez un changement de vie important, comme le mariage, le divorce, la naissance d’un enfant, le décès d’un bénéficiaire ou une relocalisation.
Mais il peut y avoir d’autres raisons, telles qu’un changement dans votre situation financière, des changements dans les lois fiscales fédérales ou étatiques ou des changements dans vos relations avec les bénéficiaires, exécuteurs exécuteurs, fiduciaires ou agents nommés.
Examiner et mettre à jour régulièrement vos documents permet de garantir que vos actifs seront distribués aux bonnes personnes de la bonne manière.
