(Crédit image : Getty Images)
Quand délai de déclaration de revenus arrive, les gens secouent souvent la tête en regardant avec consternation combien ils doivent et en se demandant ce qu’ils peuvent faire pour conserver une plus grande partie de leurs économies durement gagnées.
Malheureusement, au moment où vous préparez vos déclarations de revenus pour respecter les délais de production, vous devez ce que vous devez et vous ne pouvez pas y faire grand-chose.
Le 15 avril est peut-être la date limite traditionnelle pour déposer une déclaration auprès de l’IRS, mais le 31 décembre de l’année précédente est la date limite pour prendre des mesures pour réduisez votre facture d’impôts.
C’est la mauvaise nouvelle.
La bonne nouvelle est que vous disposez de tout le temps nécessaire pour commencer dès maintenant à prendre des mesures afin d’améliorer votre situation fiscale pour l’année prochaine.
Ce faisant, vous découvrirez peut-être quelques opportunités surprenantes.
Un exemple : même si les gens préfèrent rester dans les quartiers inférieurs, tranches d’imposition lorsque cela est possible, ce n’est pas toujours la meilleure stratégie. Parfois, cela peut même vous faire du mal à long terme.
Mais avant d’aller plus loin dans ce domaine et dans d’autres stratégies fiscalement efficaces, examinons la différence entre la planification fiscale et la préparation de déclarations de revenus.
Planification fiscale vs préparation fiscale
Dans un sens, vous pouvez résumer cela en disant que la préparation des déclarations de revenus appartient au passé. La planification fiscale concerne l’avenir.
La préparation de déclarations de revenus est ce que fait votre CPA : examiner vos chiffres, soustraire les déductions acceptables et vous indiquer ce que vous devez. Cela ne laisse pas beaucoup de marge de manœuvre, car au moment où vous produisez vos déclarations de revenus, vous êtes limité par les décisions que vous avez prises au cours de l’année ou des années précédentes. La préparation des déclarations de revenus est réactive.
Planification fiscaled’un autre côté, comprend que les mesures que vous prenez maintenant peuvent réduire votre facture fiscale dans les années à venir – dans certains cas de plusieurs dizaines de milliers de dollars. La planification fiscale est proactive.
Cela est vrai même pour les retraités. Pourquoi? Parce que les impôts ne s’arrêtent pas à la retraite, ils deviennent plus chers. Si vous n’êtes pas attentif et délibéré, ils peuvent ronger l’argent que vous avez soigneusement économisé au fil des décennies.
Le problème du calendrier
Parfois, à la retraite, les gens ont ce qu’on pourrait appeler un « problème de calendrier ». Ce que je veux dire par là, c’est que vous devez comprendre la cadence de vos revenus par rapport à chaque année. Si vous ne le faites pas, vous pourriez avoir des problèmes plus tard.
C’est là qu’il n’est peut-être pas logique de rester dans une tranche d’imposition inférieure. L’avantage des tranches inférieures doit être relativisé. La question est la suivante : êtes-vous tellement fiers de réduire votre facture fiscale maintenant que vous manquez de merveilleuses opportunités de réduire encore davantage votre facture fiscale dans les années à venir ?
Un exemple de ceci serait quelqu’un qui est 10 ans après la retraite et a économisé une somme d’argent importante dans un IRA traditionnel. Cette personne est heureuse de rester dans sa tranche d’imposition inférieure, mais ne réalise pas pour l’instant qu’il s’agirait d’une bonne opportunité de planification fiscale, même si cette décision la pousse dans la tranche d’imposition suivante.
Un problème auquel ils sont confrontés (et qu’ils ne réalisent peut-être pas) est que lorsqu’ils atteignent 73 ans, distributions minimales requises (RMD) Les RMD vous obligent à retirer chaque année un pourcentage de votre argent de comptes à impôt différé, tels que les IRA traditionnels, que vous le vouliez ou non. Et cet argent est imposé.
Quand tes héritiers hériter d’un IRAils paient des impôts sur les distributions, qui s’ajoutent aux revenus des bénéficiaires. Si ces bénéficiaires se trouvent dans les étapes les plus rémunératrices de leur vie, ils se trouvent peut-être déjà dans une tranche d’imposition élevée. L’ajout d’argent hérité est susceptible de les préparer à une facture fiscale étonnamment élevée.
Une stratégie consiste à évaluer la valeur de Conversions Roth pour éviter ces futurs impôts. Avec cette stratégie, vous convertissez l’argent d’un IRA traditionnel en un Roth IRA. Lorsque vous faites cela, vous payez des impôts sur l’argent que vous convertissez, et oui, le retirer de l’IRA traditionnel pourrait vous pousser dans une tranche d’imposition plus élevée au cours des années où vous effectuez la conversion.
Mais le compromis est que l’argent fructifie ensuite en franchise d’impôt, que les retraits futurs ne sont pas imposés après cinq ans et qu’il n’y a pas de RMD. De plus, vos héritiers reçoivent le Roth IRA hérité en franchise d’impôt.
C’est donc un cas où vous examinez la cadence de vos revenus et pensez : est-ce que je paie les impôts maintenant et en finir avec cela, ou est-ce que je les paie pour toujours dans le futur ?
Autres stratégies à considérer
Une conversion Roth n’est qu’un outil dans votre arsenal de planification fiscale. Voici quelques autres options à considérer :
- Récolte des pertes fiscales. Cette stratégie peut être mise en œuvre si vous réalisez des plus-values qui augmenteront votre facture fiscale. Vous pouvez compenser ces gains en vendant des comptes imposables qui ont perdu de la valeur.
- Distributions caritatives qualifiées (QCD). UN CDQ vous permet de transférer de l’argent de votre IRA directement à un organisme de bienfaisance si vous avez au moins 70 ans et demi. Ce transfert ne compte pas comme un revenu imposable mais peut compter comme votre distribution minimale annuelle requise. Cela en fait un bon moyen de redonner à la communauté tout en évitant des impôts supplémentaires.
- Maximiser les cadeaux. Si vous envisagez de laisser un héritage à vos enfants ou petits-enfants, vous n’avez pas besoin d’attendre votre départ. Vous pouvez commencer à leur donner de l’argent dès maintenant sous forme de cadeaux annuels. Pour 2026, l’IRS autorise les cadeaux pouvant atteindre 19 000 $ par année pour chaque personne. Par exemple, si vous aviez trois petits-enfants à qui vous vouliez faire un don en argent, vous pourriez donner à chacun d’eux 19 000 $ sans avoir à payer d’impôt. Un couple marié pourrait donner jusqu’à 38 000 $.
Bien entendu, ce ne sont pas toutes les stratégies que vous pourriez déployer. Un professionnel de la finance ayant de l’expérience en planification fiscale peut vous aider à revoir votre portefeuille en vue de réduire vos futures factures fiscales.
Mais la planification fiscale n’est pas une affaire ponctuelle. Il s’agit d’un effort continu, d’une stratégie qui doit être construite tout au long de l’année – et mise en œuvre dans les années à venir.
Cet article a été écrit et présente les points de vue de notre conseiller collaborateur, et non de la rédaction de Kiplinger. Vous pouvez vérifier les dossiers des conseillers auprès du SECONDE ou avec FINRA.
