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L’un des plus grands défis auxquels sont confrontées les jeunes générations aujourd’hui est de préparer leur retraite dans un monde de plus en plus incertain. Encourager les Américains à commencer à épargner et à investir tôt est l’un des moyens les plus efficaces de bâtir une sécurité financière à long terme.
Une proposition qui a récemment suscité des discussions est le concept de «Compte Trump » L’idée derrière ce compte est simple mais puissante : offrir aux jeunes Américains un compte d’investissement dès leur plus jeune âge afin qu’ils puissent bénéficier de décennies d’investissement. croissance composée avant la retraite.
Encourager les Américains à commencer à épargner tôt est un pas important dans la bonne direction. Cependant, il pourrait y avoir une opportunité d’améliorer encore le concept en adoptant un modèle qui tire parti du pouvoir d’exonération d’impôt d’un compte de retraite de type Roth.
Qu’est-ce qu’un compte Trump ?
Un compte Trump est conçu comme un compte d’investissement soutenu par le gouvernement pour les jeunes Américains, créé dans le but d’encourager l’accumulation de richesse à long terme dès la naissance ou la petite enfance.
Selon la proposition, un enfant recevrait une contribution initiale du gouvernement ou d’une autre source pour ouvrir le compte. Les membres de la famille pourraient alors continuer à contribuer des fonds supplémentaires chaque année à mesure que l’enfant grandit. Ces fonds seraient investis et pourraient croître au fil du temps.
Une fois que l’individu atteint l’âge adulte, le compte passe généralement à une structure d’épargne-retraite traditionnelle, souvent par le biais d’un roulement dans un compte. IRA.
L’objectif ultime est d’aider les jeunes Américains à commencer épargner pour la retraite des décennies avant qu’ils ne commencent normalement à cotiser à un compte de retraite.
Comment fonctionnent les comptes Trump
Selon la structure proposée, un compte Trump serait un compte d’investissement spécial créé pour les enfants de moins de 18 ans. Les règles sont conçues de manière à ce que le compte fonctionne principalement comme un véhicule d’épargne à long terme plutôt que comme un compte de dépenses générales.
L’une des caractéristiques les plus remarquables du programme est une contribution de départ proposée de 1 000 $ pour les enfants nés entre 2025 et 2028. Ce dépôt initial est destiné à relancer l’épargne et à démontrer les avantages potentiels de l’investissement à long terme.
En plus de la contribution gouvernementale, les parents, les proches ou d’autres personnes peuvent contribuer jusqu’à 5 000 $ par année et par enfant, le plafond devant être indexé pour inflation. Dans certains cas, les employeurs peuvent également contribuer jusqu’à 2 500 $ par an, ce qui compte dans le plafond de cotisation global.
Durant les premières années de l’enfant, les fonds seraient généralement investis dans des fonds indiciels boursiers américains diversifiés conçus pour encourager l’investissement à long terme et réduire le risque spéculatif.
Les comptes Trump sont structurés comme des comptes d’investissement à impôt différé, ce qui signifie que les gains d’investissement augmentent sans être imposés chaque année. Cependant, étant donné que le compte finirait par évoluer vers une structure de compte de retraite traditionnelle, les retraits plus tard dans la vie seraient généralement imposés comme un revenu ordinaire.
Le pouvoir de la composition
L’un des aspects les plus convaincants du concept de compte Trump est l’impact potentiel de la capitalisation à long terme.
Prenons un exemple simple. Supposons qu’un enfant reçoive une contribution initiale de 1 000 $ et que les membres de la famille versent 3 000 $ chaque année jusqu’à ce que l’enfant atteigne 18 ans. En supposant un rendement annuel moyen de 8 %, le compte pourrait atteindre environ 110 000 $ à l’âge de 18 ans.
Si ce solde restait simplement investi et continuait à s’accumuler au même rythme sans aucune cotisation supplémentaire, il pourrait atteindre près de 3 millions de dollars à l’âge de 60 ans.
Ces types de longs délais d’investissement démontrent comment même des cotisations relativement modestes versées tôt dans la vie peuvent se transformer en un important patrimoine de retraite.
Une structure potentiellement meilleure : le modèle Roth IRA
Même si les comptes Trump représentent une idée prometteuse, il existe une autre structure de retraite qui pourrait offrir des avantages encore plus importants à long terme : le Roth IRA.
Un Roth IRA fonctionne selon un modèle fiscal différent de celui des comptes de retraite traditionnels. Les cotisations sont versées avec des dollars après impôt, mais une fois que l’argent est dans le compte, la croissance des investissements est libre d’impôt et les retraits admissibles sont également libres d’impôt.
Si le titulaire du compte attend jusqu’à 59 ans et demi et que le compte est ouvert depuis au moins cinq ans, toutes les distributions, y compris les gains de placement, peuvent être retirées sans payer d’impôts.
Cette structure peut être particulièrement puissante lorsque les investissements ont des décennies à croître.
Pourquoi les comptes Roth pourraient être encore plus puissants
Si une structure de type Roth était utilisée pour les investissements en début de vie, les avantages à long terme pourraient être substantiels.
Dans le cadre de la structure de compte Trump, les retraits à la retraite seraient généralement imposés comme un revenu ordinaire. Cependant, dans le cadre d’un modèle Roth, les millions de dollars générés au cours de décennies de croissance composée pourraient potentiellement être retirés totalement en franchise d’impôt.
Les comptes Roth offrent également une plus grande flexibilité. Les investisseurs peuvent généralement choisir parmi un large éventail d’options d’investissement, notamment les actions, fonds négociés en bourse et les fonds communs de placement.
De plus, les cotisations Roth peuvent généralement être retirées sans impôt ni pénalité si nécessaire, car les cotisations initiales étaient déjà imposées.
Cette flexibilité peut s’avérer précieuse lors d’événements majeurs de la vie tels que l’achat d’une maison, couvrir les frais d’éducation ou gérer les urgences financières.
Une simple amélioration politique
La principale raison pour laquelle les Roth IRA ne sont pas couramment utilisés pour les jeunes enfants est l’exigence de revenu gagné. Afin de cotiser à un Roth IRA, une personne doit avoir gagné un revenu. La plupart des enfants et des adolescents ne satisfont pas à cette exigence, ce qui limite la capacité de commencer à investir très tôt dans la vie.
Une amélioration potentielle serait d’autoriser les cotisations de retraite de type Roth pour les personnes âgées de un à 18 ans sans exiger de revenu gagné. Une telle politique pourrait inclure des plafonds de cotisation annuels plus élevés, éliminer l’exigence de revenu gagné pour les mineurs et simplement passer aux règles standard du Roth IRA une fois que l’individu atteint l’âge adulte.
Cette approche permettrait aux jeunes Américains de bénéficier d’un patrimoine de retraite non imposable tout en encourageant l’épargne et l’investissement précoces.
Réflexions finales
Le concept de compte Trump représente une étape significative vers l’amélioration de la sécurité financière des générations futures. En encourageant les jeunes Américains à commencer à investir tôt, le programme met en évidence le pouvoir extraordinaire de la capitalisation à long terme et renforce l’importance de planification de la retraite.
Cependant, le concept pourrait potentiellement être encore renforcé en adoptant une structure de type Roth qui permettrait de retirer la croissance des investissements à long terme en toute exonération d’impôt.
Que ce soit par le biais des comptes Trump, des Roth IRA ou d’une approche hybride intégrant des éléments des deux, la leçon sous-jacente reste la même : commencer à investir tôt et permettre aux rendements composés de fonctionner au fil du temps est l’un des moyens les plus puissants de créer une richesse à long terme.
Cet article a été écrit et présente les points de vue de notre conseiller collaborateur, et non de la rédaction de Kiplinger. Vous pouvez vérifier les dossiers des conseillers auprès du SECONDE ou avec FINRA.
