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Les jeunes professionnels sont de plus en plus nombreux construire de nouvelles vies et des entreprises à l’étrangerattiré par le style de vie, l’abordabilité et les opportunités qu’offrent les pays étrangers.
Un nombre croissant de contribuables américains sont lancement de start-ups et de cabinets de conseil (paywall)ouvrant des cafés et gérant de petites entreprises touristiques partout, du Mexique au Portugal et au Vietnam.
Mais si le rêve est convaincant, la réalité est compliquée.
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Les États-Unis sont l’un des rares pays qui impose ses citoyens sur le revenu mondial, ce qui signifie que les nouvelles entreprises à l’étranger sont encore très liées aux systèmes financier et juridique américains.
C’est là conseillers financiers Les clients américains vivant et travaillant à l’étranger n’ont pas seulement besoin d’un plan d’investissement : ils ont besoin de quelqu’un qui puisse les guider dans le labyrinthe transfrontalier. Les professionnels américains du CFP® qui vivent et travaillent également à l’étranger sont dans une position unique pour les soutenir.
Voici six des moyens les plus importants pour y parvenir.
1. Sélection d’entités à l’étranger
Créer une société anonyme au Portugal ou s’inscrire en tant qu’indépendant à Hong Kong a des implications majeures pour Impôts américains. Sans planification, les clients peuvent finir par payer beaucoup plus que nécessaire.
Notre cabinet, basé à Singapour, a conseillé un client qui y avait créé une agence de voyage de luxe. Elle avait choisi une structure d’entreprise locale sans contribution américaine et avait déclenché des milliers d’impôts annuels supplémentaires en raison du revenu immatériel mondial faiblement imposé (GILTI), un impôt américain sur certains bénéfices étrangers des sociétés américaines.
Nous avons analysé les conséquences fiscales américaines de la structure actuelle de son entreprise et déterminé le moyen le plus efficace sur le plan fiscal de restructurer l’entreprise d’un point de vue fiscal local et américain.
2. Naviguer dans l’épargne-retraite au-delà des frontières
Les clients ne savent souvent pas s’ils pourront continuer à épargner sur des comptes de retraite américains lorsqu’ils gagnent de l’argent à l’étranger. Les exclusions, les traités et les régimes de retraite locaux peuvent compliquer les choses.
Un entrepreneur avec lequel nous avons travaillé en Malaisie a découvert que les cotisations de retraite locales obligatoires au fonds de prévoyance des employés du pays n’étaient pas reconnues aux fins de l’impôt américain comme une pension mais plutôt comme un revenu imposable.
Nous l’avons aidé à restructurer les revenus de son entreprise pour qu’ils soient considérés comme basés aux États-Unis afin qu’il puisse également financer une seul 401(k) et contribuer à Sécurité sociale.
3. Coordonner la planification successorale et successorale
De nombreux entrepreneurs expatriés espèrent créer une entreprise familiale, mais les lois successorales étrangères peuvent faire dérailler les plans de succession. La France, l’Espagne, le Portugal et d’autres pays appliquent des règles d’« héritage forcé » qui prévalent sur celles des États-Unis. testaments.
En France, une propriétaire de café pensait pouvoir léguer librement ses actions à son conjoint. Mais la loi française lui garantissait que ses deux enfants recevraient une part importante de l’héritage avec son mari. En coordination avec un avocat local et un cabinet fiscal transfrontalier franco-américain, nous l’avons aidée à concevoir un plan qui respecte à la fois ses souhaits et la législation locale.
4. Gestion des risques bancaires et de change
Les entrepreneurs à l’étranger savent que jongler avec plusieurs devises peut affecter la rentabilité. Les fluctuations des taux de change, les frais de transaction à l’étranger et les restrictions bancaires locales peuvent gruger les marges.
Les conseillers peuvent aider les clients à ouvrir des comptes multidevises, à couvrir leur exposition aux devises, à gérer activement leurs liquidités et à les former à réduire les frictions lors des transferts d’argent entre pays.
5. Repérer les risques négligés
Les propriétaires de petites entreprises à l’étranger sont confrontés à des obligations en matière d’assurance, de responsabilité civile et de sécurité sociale qui ne sont pas toujours évidentes.
Par exemple, un client qui a créé un cabinet de conseil médical à Singapour pensait que sa responsabilité aux États-Unis politique générale couvrirait ses risques globalement. Les conseillers peuvent signaler ces expositions et mettre les clients en contact avec des professionnels locaux pour combler les lacunes.
6. Ne pas compter sur un seul conseiller basé aux États-Unis
Le modèle le plus efficace est une équipe coordonnée : un conseiller transfrontalier américain qui vit et travaille là où se trouvent ses clients, associé à des avocats locaux, des comptables expatriés et des consultants spécialisés. Votre conseiller dans votre pays d’origine ne comprend pas vraiment les défis auxquels les expatriés sont confrontés au quotidien. Des choses qui peuvent être simples aux États-Unis deviennent complexes à l’étranger.
Nous avons travaillé avec un entrepreneur qui espérait au départ « faire simple » avec un conseiller basé aux États-Unis. Mais une fois que nous avons fait appel à un comptable expatrié local et à un avocat spécialisé dans le monde entier, la structure fiscale et juridique s’est mise en place, ce qui a permis d’économiser de l’argent et d’éviter des risques majeurs de non-conformité.
Agir comme point d’ancrage pour les clients
Conseiller les clients qui créent des entreprises à l’étranger est la prochaine frontière de planification financière.
Pour ces clients, les conseillers financiers locaux qualifiés aux États-Unis sont des points d’ancrage, aidant les entrepreneurs mobiles à l’échelle mondiale à stabiliser leurs finances, à naviguer dans les systèmes fiscaux concurrents et à protéger l’héritage qu’ils s’efforcent de bâtir.
Le rêve américain se vit de plus en plus au-delà des frontières. Les conseillers qui reconnaissent ce changement guideront la prochaine vague de clients à la recherche d’opportunités à l’étranger.
Cet article a été écrit et présente les points de vue de notre conseiller collaborateur, et non de la rédaction de Kiplinger. Vous pouvez vérifier les dossiers des conseillers auprès du SECONDE ou avec FINRA.
