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Pendant la majeure partie de votre vie professionnelle, le terme « diversification » faisait référence à une seule chose : la diversification.
On vous a peut-être dit : « Ne mettez pas tous vos œufs dans le même panier », « Répartissez vos risques » ou « Détenez un mélange d’actions et d’obligations ».
Mais pour retraités avec pensionen particulier ceux qui disposent d’un million de dollars ou plus d’épargne, il existe un autre type de diversification qui est souvent tout aussi important. C’est ce qu’on appelle la diversification.
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De nombreux millionnaires du Midwest (J’ai écrit un livre sur ce concept) ont fait les choses de la bonne manière. Ils se présentaient tous les jours. Ils sont restés fidèles à leur employeur. Ils ont bien économisé. Et maintenant, beaucoup ont une pension et plus de 1 million de dollars économisés.
Ce qui surprend la plupart d’entre eux, c’est que la quasi-totalité de leur argent se trouve dans des comptes à impôt différé, et avec l’incertitude de l’avenir. taux d’impositionil est essentiel de repenser la façon dont vous répartissez votre argent de retraite entre les trois tranches d’impôt.
Diversification fiscale peut réduire considérablement les impôts à vie, préserver votre revenu de pension durement gagné et vous aider à éviter les coûts cachés tels que Fiscalité de la Sécurité Sociale et Suppléments Medicare IRMAA.
Dans cet article, j’expliquerai comment fonctionnent les tranches et pourquoi cette stratégie est particulièrement importante pour les retraités retraités.
Pourquoi les retraités pensionnés sont différents
Si vous avez une pension, vous faites déjà partie d’un groupe qui représente moins de 20 % des Américains. Ajoutez plus d’un million de dollars d’économies et vous rejoignez ce que nous appelons le Club 2 % (vous pouvez demander le livre que j’ai écrit à ce sujet ici). C’est alors que votre situation devient encore plus unique.
La plupart retraités sans pension se voient tomber dans des tranches d’imposition inférieures. Mais ce n’est souvent pas le cas des retraités, car leur pension leur permet de maintenir un revenu élevé.
Votre sécurité sociale est plus imposée, votre Medicare coûte plus cher et les distributions minimales requises (RMD) peut augmenter encore davantage votre revenu à la retraite.
En fait, la plupart des retraités bénéficiant d’une pension se retrouvent dans une tranche d’imposition identique ou supérieure à la retraite que lorsqu’ils travaillaient. C’est à lui seul une raison importante de penser différemment à votre répartition fiscale.
Le premier compartiment : à impôt différé (le compartiment dans lequel la plupart des gens ont tout leur argent)
Les comptes à impôt différé comprennent :
- 401(k)s
- IRA
- 403(b)s
- Plans d’épargne-épargne (FST)
- 457 forfaits
- Roulements de pension forfaitaires
C’est là que la plupart des retraités ont accumulé leurs économies pendant des décennies. Les cotisations réduisaient leur revenu imposable, et dans les années 1970 et 1980, lorsque les taux d’imposition les plus élevés étaient d’environ 70 %, cela était parfaitement logique.
Mais voici le problème d’aujourd’hui : les taux d’imposition sont actuellement historiquement bas et vos retraits seront imposés à l’avenir, éventuellement à des taux plus élevés.
Lorsque votre contribution de 10 000 $ atteint 100 000 $, vous ne payez pas d’impôt sur ces 10 000 $ ; vous le payez sur les 100 000 $. Et une fois que les RMD entrent en vigueur à l’âge de 73 ou 75 ans, l’IRS force les retraits, que vous ayez ou non besoin du revenu.
Une pension plus les RMD plus la sécurité sociale, et de nombreux retraités sont choqués de se retrouver :
- Poussé dans la tranche de 22 % ou 24 % (et des taux potentiellement plus élevés à l’avenir)
- Payer les suppléments IRMAA pour Medicare
- Payer des impôts sur 85% de la Sécurité Sociale
- Perdre le contrôle de leurs revenus à l’avenir
Le deuxième seau : libre d’impôt (le seau que la plupart des retraités auraient aimé remplir plus tôt)
Ce seau comprend Roth IRARoth 401(k)s, Roth 403(b)s et autres plans d’employeur qui offrent des options Roth. Ici, la croissance et les retraits sont exonérés d’impôt. Et il n’y a pas de RMD.
Alors pourquoi n’y a-t-il pas plus de retraités qui ont de l’argent dans ce seau ? Parce que ces options n’existaient pas pendant la majeure partie de leurs années de travail. Les Roth IRA sont devenus disponibles en 1998, et Roth 401(k)s a commencé en 2006, bien que de nombreux employeurs n’aient ajouté les fonctionnalités Roth à leurs plans que bien plus tard.
La bonne nouvelle ? Il existe encore un moyen de remplir le panier d’exonérations d’impôt grâce à ce qu’on appelle un Conversion Roth. Il s’agit de l’une des stratégies les plus puissantes dont disposent les titulaires de pension, car elle vous permet de transférer de l’argent de la tranche à impôt différé vers la tranche en franchise d’impôt.
Vous payez des impôts lorsque vous transférez de l’argent, aux taux historiquement bas d’aujourd’hui, et évitez de payer des impôts plus tard, lorsque :
- Vos revenus sont plus élevés grâce aux RMD
- La sécurité sociale devient imposable
- Les taux d’imposition eux-mêmes pourraient augmenter après 2026
De plus, si vous réussissez, le statut de dépôt de votre conjoint passerait de marié conjointement à célibataire. Ce changement peut obliger le conjoint survivant à payer près du double des impôts par rapport à ce qu’il payait auparavant, ce que l’on appelle le «pénalité de veuve » Une conversion Roth épargne désormais au conjoint survivant de ces impôts plus élevés.
Pour beaucoup dans le Club 2%l’environnement actuel est une opportunité unique de se convertir stratégiquement alors que nous avons des taux d’imposition plus bas en raison de la One Big Beautiful Bill Act (OBBBA).
La troisième tranche : imposable (la tranche la plus flexible – et la plus incomprise)
Ce seau comprend :
- Comptes d’épargne
- Comptes de courtage
- Certificats de dépôt
- Trésors
- Marchés monétaires
- Placements non qualifiés
Voici pourquoi cette catégorie est importante : les comptes imposables créent une flexibilité de planification. Les plus-values peuvent être imposéesselon les revenus, à 0%, 15% ou 20%.
Les comptes imposables peuvent être utilisés pour :
Pourquoi vous ne devriez pas compter sur un seul bucket
Imaginez entrer à la retraite avec :
- Votre pension
- Sécurité sociale
- Toute votre épargne dans des comptes à impôt différé
Chaque dollar que vous retirez gonflerait votre revenu imposable. Chaque augmentation de revenu entraînerait de nouveaux impôts, et chaque augmentation d’impôt réduirait la valeur de votre pension.
Imaginez maintenant avoir de l’argent dans les trois catégories d’impôts et être capable de contrôler de quelle catégorie vous tirez, en fonction de :
- Conditions du marché
- Tranches d’imposition
- Seuils de sécurité sociale
- Niveaux Medicare IRMAA
- Optimisation des plus-values
Il ne s’agit pas seulement de diversification fiscale, mais aussi de flexibilité du revenu de retraite.
Mais cela n’arrive pas par hasard. Cela se produit avec une stratégie intentionnelle. Et plus tôt vous structurerez un plan, plus vous aurez d’options.
Cet article a été écrit et présente les points de vue de notre conseiller collaborateur, et non de la rédaction de Kiplinger. Vous pouvez vérifier les dossiers des conseillers auprès du SECONDE ou avec FINRA.
