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Je suis assis sur le canapé de mon bureau, qui se trouve en Virginie. En regardant par la fenêtre, je peux voir à la fois la Virginie et le Maryland. Il existe une hypothèse souvent erronée selon laquelle lorsque vous traversez le pont entre la Virginie et Washington, DC, vos impôts augmentent. La réalité est bien plus compliquée.
Les impôts sur le revenu, qui sont la manière dont nous évaluons souvent si les impôts sont « élevés » ou « faibles », augmentent si vous déménagez à Washington DC. Mais les impôts fonciers diminuent. Donc, si vous êtes à la retraite, vous serez peut-être mieux à Washington DC.
Cependant, DC a un impôt sur les successions et le Maryland a un impôt sur les successions et les successions, donc en fonction de votre bilan, il serait peut-être préférable de rester en Virginie. Vous voyez à quel point les choses peuvent vite se compliquer.
Mon objectif dans cet article, en tant que CFP® et président de Avis de sortie 59est de vous aider à éviter de prendre une décision importante quant à l’endroit où vous allez déménager à la retraite à des fins fiscales — ce qui, à mon avis, est souvent une erreur en soi — sans comprendre la situation fiscale dans son ensemble.
Cinq taxes à considérer
1. Impôt sur le revenu
Vous avez entendu parler de personnes qui ont quitté la Californie pour le Texas. Nous avons plusieurs clients en train de changer de résidence de New York à Floride. Ce n’est pas parce que le Texas a de délicieux barbecues ou parce que la Floride a Publix. C’est généralement parce que les gens veulent abandonner l’impôt sur le revenu. S’il s’agit presque toujours de l’impôt le plus conséquent lorsque l’on travaille, ce n’est pas toujours le cas pour les retraités.
Neuf états ne pas imposer les revenus gagnés. Cependant, comme le gouvernement fédéral, la plupart des États appliquent un impôt sur le revenu progressif, dont le taux augmente en fonction de votre revenu. Assurez-vous de bien comprendre cette progression et le taux effectif ou moyen que vous êtes susceptible de payer.
Lorsque le plan financier d’un client prévoit un déménagement à la retraite, il devient assez clair ce qu’il adviendra de son revenu, de ses gains en capital et de ses impôts sur les successions, toutes choses étant égales par ailleurs. Nous avons récemment eu un client qui a déménagé de Californie au Texas et avons pu lui dire combien d’argent il économiserait et pourrait donc dépenser ailleurs. Nous avons utilisé un logiciel spécialisé pour ce faire, et vous pouvez utiliser notre abonnement à accédez-y gratuitement.
2. Impôt sur les plus-values
Taux des plus-values sont plus favorables que taux d’imposition sur le revenu au niveau fédéral comme moyen d’encourager les investissements. On ne peut pas en dire autant du traitement accordé par l’État aux plus-values.
Dans la plupart des États qui prélèvent un taux d’impôt sur le revenu, le même taux est appliqué aux plus-values. Lorsque mes parents ont vendu leur (pas si) maison permanente dans le Maryland, il semblait que le gain en capital était un revenu. Il était imposé au même taux.
Il existe quelques exceptions notables. L’État de Washington, par exemple, n’impose pas d’impôt sur le revenu, mais un impôt sur les plus-values. Si toutes vos économies sont placées sur des comptes de retraite, vous n’avez pas trop de soucis à vous inquiéter. Mais disons que tu vendu une entreprise et presque tous vos actifs sont dans des comptes non-retraite. Pour vous, l’État de Washington n’est peut-être pas une bonne destination fiscale.
3. Taxe de vente
Je suis (peut-être aussi) fier d’être diplômé de l’Université du Delaware. Delaware est souvent appelé « l’État libre d’impôts ». Incorrect. Le Delaware n’a pas de taxe de vente. Il y a des impôts sur le revenu et sur la propriété, bien que ces impôts fonciers soient extrêmement bas près des plages. Prends des notes, Floride.
Les taxes de vente sont plus simples, sauf qu’il existe des ajustements sur certains types d’achats. Vous aimez manger dehors ? Alors Washington, DC, ne sert à rien. Pour être clair, la nourriture est bonne. Vous aimez boire ? Évitez l’État de Washington.
4. Impôts fonciers
Vous pourriez être désagréablement surpris lorsque vous arrivez au Texas pour le barbecue ou en Floride pour le Publix, et vous vous retrouvez face à un énorme impôt foncier facture. Comme le dit le proverbe : « Un repas gratuit n’existe pas ».
Les États ont besoin de revenus, et ces revenus sont générés quelque part. La clé est d’atterrir dans un état où ce quelque part ou quelqu’un n’est pas vous. Si vous envisagez une résidence secondaire, vous pouvez envisager de louer au lieu d’acheter, à condition que vous puissiez toujours satisfaire aux conditions de résidence.
Un autre élément à évaluer en matière d’impôts fonciers est la valeur imposable de la propriété, qui peut être proche de la valeur marchande ou bien inférieure. Un taux d’imposition élevé sur une valeur imposable bien inférieure à la valeur marchande n’est peut-être pas aussi douloureux que vous le pensez.
5. Droits de succession et de succession
Bien que les droits de succession et les droits de succession soient souvent utilisés de manière interchangeable dans le contexte des impôts sur les décès, ils ne sont pas les mêmes. Les droits de succession sont prélevés sur la succession du défunt. Les droits de succession sont à la charge du bénéficiaire.
De moins en moins d’États appliquent l’une ou l’autre de ces taxes. Au moment d’écrire ces lignes, 17 juridictions. Cependant, si vous avez suffisamment d’argent et n’avez pas fait suffisamment de planification, les impôts sur les successions peuvent être punitifs. Avant de déménager à cause de cela, voyez si vous pouvez planifier en conséquence.
Pourquoi le tableau complet est encore plus nuancé
Il y a une exception à chaque règle de notre code fiscal, et rien n’est noir ou blanc. Bien qu’un taux d’imposition sur le revenu puisse paraître élevé en apparence, de nombreux États exonèrent les sources de revenus de retraite telles que la sécurité sociale, les pensions et les distributions des comptes de retraite. Beaucoup ont des suppressions progressives de revenus ou des plafonds sur ces exonérations.
Les impôts fonciers peuvent être réduits dans plusieurs juridictions si vous remplissez certaines conditions.
Et n’oublions pas le coût de la vie. Vous êtes peut-être quelqu’un qui avait des feuilles de calcul pour tout ce qui précède, mais qui s’est quand même retrouvé avec des factures d’épicerie, des remboursements hypothécaires et des factures de restaurant astronomiques, car vous n’étiez pas le seul à avoir déménagé en Floride pendant Covid.
Si vous souhaitez déménager pour des raisons fiscales de retraite, j’espère que vous y allez les yeux grands ouverts.
Cet article a été écrit et présente les points de vue de notre conseiller collaborateur, et non de la rédaction de Kiplinger. Vous pouvez vérifier les dossiers des conseillers auprès du SECONDE ou avec FINRA.
