De nombreux Américains pensent déménager à l’étranger est réservé aux ultra-riches. Mais ce n’est pas toujours le cas. En fait, avoir de la richesse peut rendre les déplacements internationaux plus complexes.
Même si les ménages ultra-riches peuvent absorber les coûts de déménagement et se sortir des pièges complexes de la planification fiscale et financière, ils sont généralement liés à des systèmes bancaires qui ne voyagent pas bien à l’échelle internationale en raison de la Loi sur les transactions de crédit équitables et précises.
Portefeuilles plus importants, préexistants planification successorale Les structures et une base d’actifs diversifiés comprenant des titres plus risqués, tels que les cryptomonnaies, amplifient également l’exposition fiscale potentielle, les obligations de déclaration et les risques de non-conformité.
En fait, comparés aux pécules relativement modestes construits sur des exploitations plus traditionnelles, les avantages des ultra-riches diminuent, en grande partie parce que leurs dossiers sont coûteux à gérer avant même l’introduction du facteur de risque transfrontalier.
Planification financière pour un déménagement à l’étranger
Tout déménagement à l’étranger implique deux questions clés :
- Déménager à l’étranger améliorera-t-il mes résultats financiers et mon style de vie ?
- Quels facteurs pourraient entraîner des risques supplémentaires ?
Examinons un scénario hypothétique : Aurora est une citoyenne américaine célibataire de 62 ans, en bonne santé, vivant à Californie qui envisage de prendre sa retraite en Europe. Elle envisage spécifiquement Portugal ou Francemais ne s’oppose pas à Italie ou en Espagne parce qu’elle a aimé voyager dans les quatre pays. Son mari est décédé il y a deux ans et elle ne se sent plus aussi ancrée aux États-Unis qu’autrefois.
Aurora a accumulé des avoirs dans un IRA standard, un Roth IRA et un 401(k) totalisant 2,5 millions de dollars. Elle pourra prétendre à la sécurité sociale dans cinq ans. Cependant, elle ne sait pas si elle peut se permettre de déménager de façon permanente et, si elle le peut, comment planifier financièrement son déménagement.
Le profil d’Aurora suggère qu’elle serait une excellente candidate pour planification financière transfrontalière. Les principales informations manquantes dans son profil sont liées aux facteurs qualitatifs dont nous devons discuter avant de pouvoir élaborer un plan financier qui réponde à sa vision et l’absout du stress associé à la gestion des finances américaines depuis l’étranger.
L’un de ces facteurs est le mode de vie. Cela peut surprendre, car son lien avec la planification financière transfrontalière n’est peut-être pas immédiatement clair.
Lorsqu’Aurora discute avec un planificateur financier transfrontalier, elle est surprise par certaines de ses questions. Ils comprennent :
- Dans quel(s) pays envisagez-vous de déménager ?
- Comment envisagez-vous votre vie quotidienne en Europe ?
- Avez-vous passé du temps significatif dans l’endroit où vous envisagez de déménager, sans compter les vacances ?
Ces questions sont importantes car elles façonnent chaque discussion financière qui suit. Lorsque les attentes en matière de style de vie ne sont pas claires, la planification financière devient plus difficile.
Pris ensemble, quelqu’un avec un niveau inférieur valeur nette mais la clarté autour de leurs objectifs de style de vie sera presque toujours mieux adaptée à la planification financière transfrontalière que le client de 10 millions de dollars qui ne possède pas ces attributs.
Autres facteurs clés pour un déménagement réussi
Au fil du temps, plusieurs autres facteurs apparaissent comme étant plus prédictifs d’un déménagement réussi à l’étranger que la richesse brute :
- Piste de planification. Avoir 12 à 18 mois pour se préparer avant de déménager fait une différence significative. Cela donne le temps de comprendre comment la convention fiscale d’un pays particulier avec les États-Unis guide la planification financière, ainsi que le temps de restructurer les comptes et d’éviter des décisions précipitées, en particulier en ce qui concerne les impôts des États.
- Alignement au sein d’un couple. Les mouvements menés par un partenaire alors que l’autre reste hésitant signifient que les couples ont tendance à avoir des difficultés financières et émotionnelles.
- Enfants/timing. Les familles qui souhaitent partir à l’étranger avec de jeunes enfants devront prendre en compte la scolarité, l’intégration linguistique et les coûts associés.
- Langue. La maîtrise n’est pas requise, mais un engagement à apprendre est important.
- Travail. De nombreux visas européens ne permettent pas de continuer à travailler. Les régimes qui supposent un travail à temps partiel peuvent mettre en péril le statut d’immigration.
Choisir un pays
Il est tentant de comparer les pays en fonction des taux d’imposition globaux, Visa doré programmes d’immigration ou classements populaires. En réalité, chaque destination introduit un type différent de risque fiscal et financier transfrontalier.
- Le Portugal est attractif depuis des années, mais transitions post-RNH nécessitent désormais une planification minutieuse pour éviter de grandes Impôt sur le revenu portugais frappe.
- La France est souvent prévisible grâce à une convention fiscale avantageuse avec les États-Unis qui rationalise gestion des investissementsbien que l’année dernière, des modifications aient été proposées concernant l’impôt sur la fortune et les cotisations de sécurité sociale. De plus, un plan de succession américain doit être soigneusement examiné et souvent révisé en cas de déménagement en France. En général, le système récompense la planification et pénalise lourdement l’improvisation.
- L’Italie peut être attrayante, mais le moment choisi pour agir est important. Dates de début de résidence, flux de revenus et élections régimes fiscaux spéciaux doivent être intentionnellement alignés pour atténuer les éventuelles répercussions fiscales transfrontalières.
- Espagne est un pays de retraite de plus en plus populaire auprès des Américains. Mais cela tend à introduire de plus grandes frictions en matière de conformité et de déclaration, en particulier en ce qui concerne les actifs détenus à l’étranger. Il a aussi impôt sur la fortune et la solidarité considérations, qui varient en fonction de la région dans laquelle vous envisagez de déménager.
En fin de compte, le bon choix dépend des sources de revenus, de la flexibilité et du degré d’incertitude que l’on est prêt à tolérer.
Pour voir comment différents pays imposent les revenus de retraite, vous pouvez consulter ce tableau de Rook International CPAs & Advisors. Vous devez examiner votre situation particulière avec des professionnels de la fiscalité et de la planification financière transfrontalière spécialisés dans votre pays cible pour bien comprendre toutes les considérations.
Il convient également de mentionner qu’il s’agit de la fiscalité de chaque pays. Dans la plupart des cas, les revenus exonérés doivent quand même être déclarés sur la déclaration de revenus étrangère.
Soins de santé : l’une des variables de planification les plus puissantes
Les soins de santé sont souvent l’un des premiers coûts à diminuer après un déménagement à l’étranger. Pour de nombreux Américains, cela devient une force stabilisatrice sur le plan financier plus large : en Europe, les soins à domicile à temps plein et les maisons de retraite à service complet peuvent être abordables.
Au Portugal, par exemple, les options de maisons de retraite commencent généralement à environ 20 000 dollars par an, les soins à domicile variant considérablement en fonction de l’ampleur des soins requis.
Plus faible et plus prévisible frais de santé peut libérer des ressources pour le logement, les voyages ou simplement la tranquillité d’esprit. La planification des soins de santé à l’étranger rassure souvent les gens sur le fait que le déménagement est non seulement réalisable, mais durable.
L’essentiel
Les retraités américains disposant d’un pécule en bonne santé mais pas ultra-riche d’environ 2 à 5 millions de dollars ont :
- Assez de flexibilité pour planifier correctement avant de déménager
- Des habitudes de dépenses confortables mais pas volatiles
- Richesse accumulée au fil de décennies de travail et d’investissements disciplinés, plutôt que d’entités complexes ou de family offices
Cependant, la délocalisation internationale récompense l’adaptabilité et la patience. Ceux qui ne peuvent ou ne veulent pas mettre en pratique ces caractéristiques peuvent se sentir instables ou malheureux, même si leur planification financière transfrontalière est solide.
Cet article a été écrit et présente les points de vue de notre conseiller collaborateur, et non de la rédaction de Kiplinger. Vous pouvez vérifier les dossiers des conseillers auprès du SECONDE ou avec FINRA.
