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La plupart des gens passent des décennies à suivre le même conseil : épargnez régulièrement, investissez judicieusement, reportez les impôts. Cela fonctionne jusqu’à votre retraite.
La retraite n’élimine pas les impôts. Cela change comment et quand ils apparaissent. La plupart des gens ne sont pas prêts pour ce changement.
Après avoir travaillé avec des centaines de préretraités, j’ai toujours constaté le même schéma : ce ne sont pas les marchés qui font dérailler les plans de retraite. Ce sont des surprises fiscales que les gens n’ont jamais vu venir.
La bonne nouvelle ? La plupart d’entre eux sont prévisibles et évitables avec la bonne stratégie. En voici neuf parmi les plus courants.
1. Tous les revenus ne sont pas égaux
Pendant vos années de travail, le revenu est simple : un chèque de paie, des retenues à la source, c’est fait. À la retraite, vous tirez des revenus d’une combinaison de comptes sources, et chaque source est imposée différemment.
- Retraits IRA et 401(k). Entièrement imposable
- Sécurité sociale. Partiellement imposable
- Revenus de placement. Varie
- Retraits Roth. Hors taxe (si structuré correctement)
Ce qui compte, ce n’est pas seulement combien vous gagnez, mais ce qui apparaît sur votre déclaration de revenus. De nombreux retraités dépendent fortement de comptes à impôt différé, ce qui signifie que presque chaque dollar dépensé augmente leur revenu imposable. Ce manque de flexibilité peut discrètement faire augmenter les impôts à tous les niveaux.
La solution : Bien planifié Conversions Roth avant et pendant les premières années de la retraite.
2. Impôts sur la sécurité sociale
Beaucoup de gens sont surpris d’apprendre que jusqu’à 85 % de leurs prestations de sécurité sociale peuvent être imposées. Ces impôts sont déclenchés par ce qu’on appelle le revenu provisoire. Le montant des impôts que vous payez sur la sécurité sociale est déterminé par vos autres revenus imposables.
Plus vous retirez d’argent des comptes à impôt différé, plus votre sécurité sociale est susceptible de devenir imposable. Ce n’est pas une courbe douce et prévisible. Les modifications de votre revenu provisoire peuvent créer ce que l’on appelle souvent un « torpille fiscale« , alors que de petites augmentations de revenus entraînent des impôts disproportionnellement plus élevés.
La solution : La coordination est importante. Les stratégies de réclamation et de retrait ne devraient pas être des décisions distinctes. Ils doivent travailler ensemble pour optimiser votre situation fiscale globale.
3. Assurance-maladie IRMAA
La plupart des retraités ne s’attendent pas à ce que leurs primes Medicare soient liées à leurs revenus. Grâce à ce qu’on appelle montant d’ajustement mensuel lié au revenu (IRMAA)un revenu déclaré plus élevé peut augmenter considérablement vos primes Medicare.
Voici le problème : il est basé sur les revenus des deux années précédentes, votre fenêtre de planification peut donc devenir complexe.
Un retrait important d’IRA, une conversion Roth ou une vente d’actifs aujourd’hui peuvent augmenter vos primes à l’avenir…. souvent par milliers par an.
La solution : La fenêtre de planification est importante. Si tu es encore à quelques années de Assurance-maladiec’est votre meilleure fenêtre pour des conversions plus importantes. Si vous bénéficiez déjà de Medicare, il s’agit de maintenir le revenu annuel en dessous des seuils IRMAA et de coordonner chaque retrait, conversion et vente d’actifs.
4. Retraits forcés (RMD)
Pendant des décennies, on vous a dit de reporter les impôts. Finalement, l’IRS collecte toujours. distributions minimales requises (RMD) vous obligent à retirer de l’argent de comptes à impôt différé à partir du début jusqu’au milieu des années 70, que vous ayez besoin de ce revenu ou non.
Ces retraits sont entièrement imposables – et ils peuvent vous pousser dans des tranches plus élevées, augmenter les primes Medicare et déclencher des impôts sur la sécurité sociale en même temps. J’ai vu des clients déclarer deux fois le revenu dont ils avaient besoin pour vivre.
La solution : Les années entre la retraite et le début des années 70 constituent votre meilleure fenêtre pour réduire les futurs RMD. Une conversion stratégique pendant cet écart, tout en restant dans votre tranche actuelle, peut réduire les retraits forcés qui causent des problèmes en aval.
5. La majoration de l’impôt du conjoint survivant
Lorsqu’un des conjoints décède, le conjoint survivant passe de la déclaration conjointe des personnes mariées à des tranches d’imposition uniques.
- Mêmes atouts
- Revenu similaire
- Des impôts considérablement plus élevés
Ce changement à lui seul peut pousser le conjoint survivant dans une tranche nettement plus élevée, surtout lorsqu’il est combiné avec les RMD et la sécurité sociale.
Ce n’est pas seulement une perte émotionnelle. C’est souvent aussi une question financière.
La solution : Convertissez-vous tôt. Un conjoint survivant avec un solde Roth significatif dispose d’une source de revenus qui ne le poussera pas dans une tranche supérieure au pire moment possible.
6. Pas de diversification fiscale et mauvais timing
De nombreux retraités ont fait un excellent travail en diversifiant leurs investissements. Mais personne ne leur a dit qu’ils devaient faire de même pour leurs impôts.
Si la majeure partie de votre argent se trouve dans des comptes à impôt différé, vous avez effectivement créé un seul « entonnoir fiscal ». Cela devient un problème lorsque les marchés sont en baisse. Si vous avez besoin d’un revenu et que votre seule option est de retirer vos actions d’un compte en baisse, vous êtes obligé de vendre davantage d’actions à des prix inférieurs tout en payant des impôts sur le retrait.
La diversification fiscale signifie avoir des actifs dans des tranches avant impôt, Roth et après impôt, pour vous offrir des options lorsque le timing compte le plus. Vous ne pouvez pas choisir ce que fait le marché.
La solution : Développez la flexibilité dès maintenant. La répartition des actifs entre les comptes avant impôts, Roth et imposables signifie que vous pouvez choisir dans quelle catégorie puiser en fonction de l’apparence du marché et de votre situation fiscale.
7. Future loi fiscale
Les taux d’imposition actuels sont historiquement bas par rapport aux moyennes à long terme. Mais ils ne sont pas permanents.
Le défi de l’épargne à impôt différé est simple : vous pariez sur la politique fiscale future – et vous ne pouvez pas en fixer le taux.
La solution : Vous ne pouvez pas contrôler les taux d’imposition futurs, mais vous pouvez contrôler la part de votre argent qui y est exposée. Plus vous avez opté pour des comptes hors taxes avant que les taux ne changent, moins ce que fera ensuite le Congrès importe.
8. Le fardeau dont hérite votre famille
De nombreux retraités supposent que leurs comptes seront transmis sans problème à leurs enfants. Mais des législations récentes comme la Loi SÉCURISÉEa changé cela.
La plupart des bénéficiaires non conjoints n’ont que 10 ans pour retirer entièrement les comptes de retraite hérités. Chaque dollar est imposé comme un revenu ordinaire. Pour les enfants dans les années où ils gagnent le plus, cela peut signifier une charge fiscale substantielle qui pourrait réduire la valeur de l’héritage de 40 % ou plus.
Ce qui était censé être un héritage peut rapidement devenir une obligation fiscale.
La solution : La planification successorale qui consiste à transférer votre argent dans une fiducie à votre décès pourrait offrir à votre famille un certain allègement fiscal.
9. La stratégie de sous-utilisation des dépenses des années 1990
De nombreux conseils en matière de retraite reflètent encore une pensée dépassée :
- Ne touchez pas au directeur
- Suivez le Règle des 4 %
- Dépensez prudemment
À première vue, cela semble responsable. Mais pour de nombreux retraités disposant d’importants soldes d’impôt différé, cela entraîne des conséquences imprévues :
- Des soldes de compte plus importants plus tard
- Des RMD plus importants
- Des impôts à vie plus élevés
En d’autres termes, une sous-utilisation précoce peut entraîner une augmentation des impôts plus tard. Je sais que c’est contre-intuitif après toute une vie d’épargne. Mais au début de la retraite, vous êtes en assez bonne santé pour en profiter – et épargner de manière trop agressive signifie simplement en donner davantage à l’Oncle Sam plus tard.
La solution : Un plan de revenu et de dépenses de retraite réaliste qui tient compte des habitudes de dépenses typiques au cours d’une longue retraite.
L’essentiel
Aucune de ces surprises fiscales n’est aléatoire. Ils sont intégrés au système.
Les retraités d’aujourd’hui doivent se concentrer tout autant sur la distribution : comment et quand l’argent sort et comment il est imposé en cours de route.
La retraite ne dépend pas seulement du montant que vous avez économisé. Il s’agit de combien vous pouvez garder.
La différence entre les deux se résume souvent à une chose : avoir un plan pour les impôts avant qu’ils n’apparaissent, pas après.
Cet article a été écrit et présente les points de vue de notre conseiller collaborateur, et non de la rédaction de Kiplinger. Vous pouvez vérifier les dossiers des conseillers auprès du SECONDE ou avec FINRA.
