Le Big Beautiful Bill (OBBB) a apporté un nombre considérable de changements sur un éventail complet d’institutions américaines. Avec tant de discussions dans les nouvelles, il peut être facile pour les détails importants de se perdre dans le bruit.
Si vous vous en tenez à votre régime de retraite ou si vous profitez actuellement de la vie à la retraite, les dispositions de cette législation méritent d’être prêts à prêter attention.
Voici quatre changements importants à considérer et les étapes à prendre en réponse.
1. Extension TCJA: verrouillage des taux d’imposition inférieurs
Les tarifs des réductions d’impôts et des emplois (TCJA) promulgués en 2018 ont été prolongés, préservant les taux d’imposition des particuliers inférieurs et dépassant leur date d’expiration d’origine en 2025.
Alors que de nombreux modifications du projet de loi sont temporaires, s’étendant jusqu’en 2028 ou 2029, les supports mis à jour sont permanents. Le Congressional Budget Office estime que ces changements ajouteront 2 billions de dollars à la dette nationale au cours de la prochaine décennie.
Les partisans voient cette décision comme garantissant la stabilité fiscale, tandis que les opposants mettent en garde contre les futures hausses fiscales et réduisent les programmes fédéraux. Dans l’un ou l’autre scénario, cela signifie un changement dans votre plan de retraite.
2. Augmentation de la déduction standard pour les personnes âgées
Le projet de loi présente une augmentation de 6 000 $ à la déduction standard pour les Américains de 65 ans et plus. Cette déduction améliorée peut réduire la responsabilité fiscale sur les revenus de la sécurité sociale.
Cependant, il y a deux facteurs importants à considérer:
- La première est que le bénéfice est entièrement excité pour les personnes ayant des revenus supérieurs à 75 000 $, ou les déclarants conjoints supérieurs à 150 000 $.
- La seconde est que la déduction est temporaire, expirée en 2028. Cette extension de la déduction standard préexistante signifie qu’un couple de 65 ans de qualification pourrait déduire jusqu’à 46 700 $.
3. Capeur de déduction du sel quadruplé (avec limites)
La nouvelle législation augmente le plafond de déduction fiscale de l’État et local (SEL) de 10 000 $ à 40 000 $ pour les ménages gagnant moins de 500 000 $.
L’objectif est de soulager la charge fiscale fédérale dans les États à impôts élevés tels que la Californie, New York et le New Jersey.
Ces modifications devraient également expirer en 2029 et n’ont pas d’impact sur les salles plus élevées au-dessus du seuil de 500 000 $.
4. L’exonération de la taxe successorale a augmenté
Dans un autre changement permanent, le projet de loi étend l’exonération de l’impôt fédéral sur la succession à 15 millions de dollars par individu lorsqu’il est ajusté pour l’inflation.
L’exemption précédente était de 5,49 millions de dollars, ajustée pour l’inflation et a été augmentée avec la TCJA en 2018.
Ce changement permet de passer une somme de richesse beaucoup plus importante d’une génération à l’autre.
La question que vous devriez poser: « Que signifient ces changements pour moi? »
Voici trois considérations.
1. Revisitez votre stratégie de retrait
Coordonnez les distributions de vos comptes imposables, différés d’impôt et Roth pour vous assurer de maximiser votre revenu après impôt à la retraite.
2. Examiner les documents de planification successorale
À la lumière de l’augmentation des limites d’exemption, il est temps de réévaluer votre stratégie successorale existante. Les fiducies, les stratégies de cadeaux et les plans hérités pourraient devoir être mis à jour.
3. Plan d’incertitude législative
Assurez-vous de comprendre quelles dispositions mises à jour sont temporaires et lesquelles sont permanentes. Vous voudrez rendre votre plan financier suffisamment flexible pour s’adapter aux politiques qui devraient expirer, car les lois devraient changer à l’avenir.
Navigation de documents de politique compliqués est une tâche presque impossible pour l’individu moyen.
Si vous ressentez le besoin d’agir mais que vous ne savez pas comment le faire, il est impératif que vous consultiez un professionnel financier pour vous conseiller sur les prochaines étapes potentielles.
En ce qui concerne les impôts à la retraite, il ne s’agit pas de ce que vous faites, il s’agit de ce que vous gardez. Le facteur le plus important est d’avoir un plan axé sur l’objectif et d’être prêt à l’adapter à mesure que de nouvelles politiques sont mises en place.
Cet article a été rédigé par et présente les opinions de notre conseiller contributif, et non du personnel éditorial de Kiplinger. Vous pouvez vérifier les enregistrements des conseillers avec le SECONDE ou avec Finre.
