Je ne fais pas mes propres impôts.
Cela choquera beaucoup de mes lecteurs et clients qui savent que je possède une entreprise qui offre une planification fiscale et une préparation des impôts.
De plus, je suis un agent inscrit de l’IRS, autorisé à préparer des impôts et à représenter les contribuables devant l’IRS.
J’ai fait mes propres impôts au lycée, au collège et au début de ma carrière, lorsque mes impôts étaient simples et que les enjeux étaient plus bas. Mais aujourd’hui, je possède quelques entreprises et je préfère avoir quelqu’un d’autre – quelqu’un qui passe toute la journée à faire cela – lutter avec toutes les complexités.
Je dois également mentionner que l’intention de cette colonne est de ne pas essayer de vous persuader de cesser de faire vos propres impôts. Nous travaillons avec des retraités qui ont généralement environ 2 millions à 10 millions de dollars investis. Je suppose qu’environ 30% font leurs propres impôts, et pour la majorité d’entre eux, c’est tout à fait très bien.
Voici les situations à l’autre extrémité du spectre, principalement les gens de la démographie que nous aidons, où je pense que l’utilisation d’un préparateur de revenus professionnel a du sens.
1. Vous vendez votre résidence principale
D’une part, cela peut être une chose simple à signaler à l’annexe D.
D’un autre côté, les enjeux sont élevés. Nous avons un certain nombre de clients chaque année vendant des maisons bien dans un territoire à sept chiffres qu’ils ont acheté pour une fraction de cela.
Il y a des avantages fiscaux importants à la vente de votre résidence principale par rapport à un immeuble de placement, mais vous devez vous assurer de vous admissible, calculer votre base ajustée, rendre compte des périodes où la maison a été louée, etc. Les choses peuvent être compliquées rapidement.
2. Vous envisagez de vendre une propriété de placement ou une propriété de vacances
Les propriétés d’investissement sont généralement avantageuses d’impôt pendant la période que vous les possédez, mais une grande facture est souvent due à la vente.
Ce calcul est beaucoup plus compliqué que celui pour vendre votre résidence principale. Vous devez calculer la base ajustée et le facteur de recapture d’amortissement.
Les maisons de vacances ont tendance à être plus simples, mais il peut y avoir des opportunités de planification ici si vous êtes prêt à convertir une maison de vacances en votre résidence principale pendant un certain temps.
Le travail du comptable consiste à signaler la transaction. Un planificateur financier peut être en mesure d’aider aux stratégies de planification.
Nous comptons sur des logiciels de planification fiscale et de planification financière pour parcourir les différents scénarios et la taxe estimée due, ou économisé dans chacun. Vous pouvez accéder à une version gratuite du logiciel de planification.
3. Vous démarrez une entreprise ou en possédez une
Les propriétaires uniques déclarent un revenu à l’annexe C. C’est une forme assez simple que vous pourrez peut-être faire par vous-même. Cependant, le bon travail d’un CPA s’étend au-delà de la simple déclaration et de la conformité à la stratégie.
Devriez-vous réellement être un propriétaire unique? Un S Corp ou C Corp serait-il plus avantageux? Si c’est le cas, les choses deviendront beaucoup plus compliquées, mais cela peut en valoir la peine.
Quoi qu’il en soit, il est logique de faire peser un pro.
4. Vous avez un revenu K-1 important
Les K-1 signalent votre part de revenu, de pertes, de déductions et de crédits d’une entité de passage. Cela ressemble à une langue différente pour quiconque n’a pas vécu cette vie.
J’ai amené de nombreux clients au fil des ans qui avaient des situations fiscales simples, mais ont dû déposer des extensions chaque année parce que leur ancien conseiller les a mis dans quelques investissements privés qui émettent des K-1.
Ceux-ci peuvent être simples à brancher sur un logiciel de préparation fiscale comme Turbotax, mais plus la proportion de vos revenus est grande, plus il sera bénéfique d’embaucher quelqu’un pour déclarer correctement le revenu.
Cela est particulièrement vrai dans les années où l’une de ces entités est vendue ou a un événement de liquidité.
5. Vous prévoyez un grand cadeau
Je vais définir « grand » comme n’importe quoi par rapport à l’exclusion annuelle de la taxe sur les cadeaux (19 000 $ par destinataire en 2025) car c’est à ce moment que vous devez commencer à signaler les cadeaux personnels sur le formulaire IRS 709.
Cependant, plus le cadeau est grand, que ce soit caritatif ou personnel, plus il est important de bien faire.
Je vois des gens donner de l’argent aux enfants tout le temps pour des frais éducatifs ou médicaux qui feraient mieux d’aller directement à l’institution.
De même, je vois des cadeaux de bienfaisance faits de manière extrêmement inefficace.
Pour bien faire cela, il faut souvent la coordination d’un planificateur financier et d’un CPA.
6. Vous avez reçu un héritage
L’héritage des actifs en capital (comptes d’investissement imposables, immobilier, etc.) est excellent car les bénéficiaires reçoivent une étape dans la base.
Cependant, cela ne se produit pas automatiquement. Vous êtes responsable du calcul des valeurs de date de mort et de tout gain ultérieur. Un CPA peut aider.
Hériter d’un IRA ou d’un autre compte de retraite est devenu beaucoup plus compliqué depuis que la loi sécurisée est devenue la loi. Vous voulez vous assurer que vous prenez des RMD lorsque vous êtes censé le faire.
7. Vous avez une succession imposable et / ou il y a des fiducies irrévocables
Je ne pense pas avoir rencontré quelqu’un avec une succession imposable (13,99 millions de dollars par personne en 2025) qui fait ses propres impôts, mais c’est peut-être vous.
Dans cette situation, le revenu de placement est probablement suffisamment élevé pour justifier une deuxième série d’yeux. Il y a souvent des considérations de cadeaux et de succession qui seraient également reflétées sur votre 1040.
Lorsque vous avez une succession imposable, vous incorporez souvent des fiducies irrévocables dans votre plan successoral pour aider à atténuer les taxes successorales et à protéger les actifs pour les prochaines générations. Les fiducies irrévocables auront leur propre déclaration de revenus en fiducie.
8. Vous êtes un double citoyen ou avez des actifs / revenus étrangers
Cela pourrait prendre toutes sortes de formes différentes:
- Vous pourriez vivre aux États-Unis mais avoir des investissements étrangers et des revenus étrangers.
- Vous pourriez être un citoyen américain vivant à l’étranger qui doit produire des impôts sur le revenu dans plusieurs pays.
- Vous pouvez avoir une double citoyenneté, vivre ici, mais toujours posséder une maison à la maison.
L’IRS a des règles, des crédits et des formulaires spécifiques qui doivent être déposés dans toutes ces situations. Vous voudrez engager quelqu’un qui se spécialise dans la planification fiscale transfrontalière.
9. Vous gagnez un revenu dans plusieurs États
Aux États-Unis, vous devez signaler les revenus dans l’État dans lequel il a été gagné. Nos clients qui ont pris leur retraite de grands cabinets d’avocats ont vu la complexité de leurs rendements imploser l’année après la retraite. Il en va de même pour les partenaires des firmes comptables de Big Four.
Ce n’est pas la seule situation où c’est le cas. Nous voyons souvent plusieurs rendements d’État pour les clients ayant des propriétés locatives dans différents États.
Parfois, c’est simple. D’autres fois, il est logique d’obtenir de l’aide.
10. Vous êtes divorcé ou divorcé et avez des actifs conjoints
J’ai récemment fait contacter un comptable à la retraite pour déterminer comment signaler le revenu conjoint d’un investissement privé avec son ex-conjoint. J’ai dû la référer à notre équipe fiscale interne.
Le divorce crée beaucoup de complexité. Les taxes peuvent être l’une de ces choses. Si vous essayez de comprendre comment signaler les intérêts hypothécaires, qui obtient les différentes déductions / crédits, etc., vous allez vouloir une aide professionnelle. Désolé pour un autre projet de loi!
Mes résultats sur les taxes de bricolage
En 2019, j’ai décidé de faire mon propre retour sur Turbotax. J’avais tellement de clients utilisant le logiciel que je pensais que ce serait utile pour mes clients si je l’avais utilisé moi-même.
Deux choses m’ont surpris: la première est à quel point le logiciel est intuitif. Le second est le nombre de termes qu’il utilise que je connais uniquement parce que je suis dans l’entreprise.
À la fin de l’exercice, même je n’étais pas entièrement confiant dans la sortie. Je dois supposer que la plupart des gens ressentent cela.
Réflexion finale: je voulais garder cet article à 10 raisons, mais si je devais ajouter un 11e, je suggère que si vous devinez beaucoup, il est temps de demander de l’aide.
