Lorsque vous prenez votre retraite, l’un des plus grands changements des participants aux actions des employés (ESOP) sera confronté à la façon dont les impôts sont gérés.
Au cours de vos années de travail, les taxes sont automatiquement cachées à votre chèque de paie. À la retraite, la responsabilité de payer des impôts vous tourne vers vous.
Sans planification appropriée, ce changement peut entraîner des surprises financières. Explorons comment les impôts fonctionnent à la retraite, les différences entre les types de compte et comment travailler avec un conseiller financier ou un CPA peut vous aider à créer une stratégie de retrait économe en fiscalité.
Le changement: payer des impôts par vous-même à la retraite
Une fois que vous avez pris votre retraite, des sources de revenus comme la sécurité sociale, les pensions et les retraits des comptes de retraite remplacent votre chèque de paie. Les taxes ne sont plus automatiquement retenues (sauf pour les pensions et la sécurité sociale si vous le demandez).
Cela signifie que vous devrez estimer votre obligation fiscale et payer des impôts estimés trimestriels à l’IRS. Ne pas le faire peut entraîner des pénalités et des frais d’intérêt.
Comprendre comment vos comptes de retraite sont taxés est la clé pour éviter les surprises et garder davantage de vos économies durement gagnées.
Comptes imposables, différés d’impôt et librement
Les économies de retraite sont généralement tenues dans trois types de comptes, chacun avec des implications fiscales différentes:
Comptes différés d’impôt. Les exemples sont les IRA traditionnels, 401 (k) S et les plans d’actionnariat des employés (ESOPS).
- Les contributions sont rendues avant impôts et les bénéfices augmentent
- La plupart des participants à l’ESOP transféreront des actions de l’entreprise à un IRA commençant à 55 ans par le biais d’un processus appelé diversification.
- Les retraits sont imposés en tant que revenu ordinaire et les distributions minimales requises (RMD) commencent à 73 ou 75 ans, selon votre âge
Comptes imposables. Un exemple est un compte de courtage.
- Les contributions sont faites avec des dollars après impôt, et il n’y a aucun avantage fiscal à l’avance
- Les bénéfices sont soumis à des impôts sur les gains en capital (à court terme ou à long terme, selon la durée des actifs)
Comptes en franchise d’impôt. Les exemples sont Roth IRA et Roth 401 (k) s.
- Les contributions sont faites avec des dollars après impôt, mais les retraits des bénéfices sont libres d’impôt si certaines conditions sont remplies
- Les comptes Roth n’ont pas de RMD, ce qui en fait d’excellents outils pour la planification fiscale
Comment un conseiller financier ou un CPA peut aider
La navigation sur les impôts de retraite nécessite une approche stratégique. Un conseiller financier ou un CPA peut:
- Estimer les taxes. Vous aider à calculer les paiements estimés trimestriels et à éviter les pénalités.
- Gérer la diversification ESOP. Vous aider à transférer les actions de la société à votre IRA où vous aurez un large éventail d’options, y compris les actions, les obligations, les fonds communs de placement ou les ETF.
- Prioriser les retraits. Conseillez les comptes à tirer d’abord pour minimiser votre obligation fiscale au cours de votre retraite.
- Optimiser les conversions Roth. Suggérer des stratégies pour convertir les comptes différés d’impôt en comptes Roth pendant les années à faible revenu. Généralement entre la date de retraite et l’âge de 73 ans lorsque les RMD commencent.
- Planifiez des RMD. Vous aider à vous préparer à RMDS et à minimiser l’impact fiscal.
Qui paie plus d’impôts à la retraite? Deux scénarios
Imaginez deux retraités, chacun avec 3 millions de dollars économisés mais dans différents types de comptes.
Retraité n ° 1: l’épargnant averti des impôts
- 1 million de dollars en IRA Roth (augmente en franchise d’impôt, les retraits sont exonérés d’impôt)
- 1 million de dollars dans un compte de courtage imposable (faibles taxes sur les gains en capital)
- 1 million de dollars en IRA traditionnels / 401 (k) S (imposé comme revenu régulier lorsqu’il est retiré)
Stratégie de retrait:
- Commencez par des retraits de compte imposable pour profiter des taux de gains en capital à long terme inférieurs.
- Prenez des retraits modestes des comptes différés de l’impôt tout au long de la retraite pour réduire la taille des distributions minimales futures (RMD) et lisser les revenus imposables.
- Compléter les revenus des comptes Roth au besoin pour combler les lacunes de revenus sans pousser dans des tranches d’imposition plus élevées.
Résultat fiscal: En organisant des retraits sur tous les comptes, le retraité minimise le revenu imposable tout en réduisant de manière proactive les RMD. Cette approche permet également aux fonds Roth de continuer à croître en franchise d’impôt pour les années ultérieures ou en franchise d’impôt pour la prochaine génération.
Retraité n ° 2: l’épargnant traditionnel
- Tous les 3 millions de dollars sont dans un IRAS traditionnel / 401 (k) (taxé en tant que revenu régulier lorsqu’il est retiré)
Stratégie de retrait:
- Commencez les retraits plus tôt que nécessaire pour répartir la responsabilité fiscale et éviter les grands RMD.
- Considérez les conversions de Roth partiels au cours des premières années de retraite lorsque les revenus sont plus bas.
Résultat fiscal: Sans les comptes imposables ou Roth pour compenser les retraits différés d’impôt, le retraité sera probablement confronté à des impôts plus élevés, en particulier après le début des RMD. La planification proactive peut aider à réduire le fardeau fiscal à long terme.
(Crédit d’image: gracieuseté de Peter Newman)
La retraite n ° 1 a une baisse nettement baisse de sa vie en raison de types de compte diversifiés – en particulier les retraits de Roth en franchise d’impôt. Le retraité n ° 2 paie davantage d’impôts en raison de grands RMD à partir de 73 ans et de suppléments d’Irmaa Medicare au cours des dernières années.
Principaux à retenir
- La retraite modifie la façon dont les impôts sont payés, nécessitant une planification minutieuse.
- Les participants à l’ESOP peuvent poursuivre leur report d’impôt en transférant les actions de la société à un compte IRA ou 401 (k).
- Le type de compte que vous détiez – imposable, différé d’impôt ou libre d’impôt – affecte votre responsabilité fiscale.
- Un conseiller financier ou un CPA peut créer une stratégie personnalisée pour estimer les taxes et optimiser les retraits.
En travaillant avec un conseiller de confiance, vous pouvez réduire votre charge fiscale, préserver votre richesse et profiter d’une retraite financièrement sécurisée.
