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Les impôts sont une préoccupation pour la plupart des retraités, même s’ils mettent leurs années de travail derrière eux et se tournent vers ce qui devrait être une période plus relaxante.
Les contribuables s’attendaient à être confrontés à encore plus d’inquiétudes à la fin de cette année, lorsque la loi de 2017 sur les réductions d’impôts et l’emploi allait expirer.
Heureusement, de nombreuses dispositions de la loi sont devenues permanentes lorsque le Congrès a été adopté et que le président a signé le One Big Beautiful Bill (OBBB).
Mais la nouvelle loi a fait plus que cela. Il comprend également des modifications fiscales qui conviennent particulièrement à de nombreux retraités et quasi-retraités.
Cependant, ils ne dureront pas tous, il peut donc être judicieux d’en profiter le plus tôt possible.
L’avantage des 65 ans et plus
L’un de ces changements est que de nombreux contribuables âgés de 65 ans et plus peuvent bénéficier d’une déduction forfaitaire supplémentaire de 6 000 $. Cela réduit non seulement votre facture fiscale, mais pourrait également réduire suffisamment votre revenu imposable pour éviter les impôts sur vos prestations de sécurité sociale.
Oui, jusqu’à 85 % de vos prestations de sécurité sociale peuvent être imposées, en fonction de vos revenus.
Si les couples qui déposent une demande conjointe ont tous deux au moins 65 ans, ils peuvent chacun avoir droit à la déduction supplémentaire, ce qui représente un total de 12 000 $.
Mais il existe des restrictions de revenus quant aux personnes éligibles. La déduction disparaît progressivement pour les contribuables dont le revenu brut ajusté modifié est supérieur à 75 000 $ (ou 150 000 $ pour les déclarants conjoints).
La déduction ne sera pas non plus éternelle ; cela ne dure que jusqu’en 2028.
Déductions plus élevées pour les impôts nationaux et locaux
Certains contribuables fédéraux pourraient également bénéficier d’une déduction plus élevée pour ce qu’ils paient en impôts nationaux et locaux, la déduction dite SALT, au moins jusqu’en 2029, date d’expiration de cette loi.
Le plafond déductible a été augmenté de 10 000 $ à 40 000 $, mais encore une fois, il existe des limites de revenu.
Dans ce cas, le nouveau plafond s’applique aux revenus inférieurs à 500 000 $ pour les personnes déclarant conjointement, ou inférieurs à 250 000 $ pour les particuliers ou les couples mariés déclarant séparément.
Pour ceux dont le revenu imposable dépasse 500 000 $, le plafond est progressivement réduit jusqu’à atteindre le niveau précédent de 10 000 $.
Ce nouveau plafond pourrait changer si vous décidez de détailler vos déductions plutôt que de bénéficier de la déduction standard.
Bonne opportunité pour les conversions Roth
En plus de profiter des changements fiscaux, il y a d’autres mesures à considérer pendant cette période limitée où votre obligation fiscale pourrait être moindre.
Par exemple, ce serait le moment idéal pour envisager une conversion Roth si vous avez économisé de l’argent pour la retraite dans un IRA traditionnel, 401(k) ou d’autres comptes à impôt différé.
Ces comptes sont parfaits pour économiser de l’argent et vous bénéficiez d’avantages fiscaux immédiats puisque vos cotisations annuelles ne sont pas imposées.
L’inconvénient est que lorsque vous prenez votre retraite et commencez à dépenser l’argent que vous avez économisé, vos retraits sont imposés.
De plus, une fois que vous atteignez 73 ans (75 ans pour les personnes nées en 1960 ou après), les distributions minimales requises (RMD) entrent en vigueur, vous obligeant à retirer un certain pourcentage chaque année, que vous le vouliez ou non.
Les comptes Roth, en revanche, croissent en franchise d’impôt, ne sont pas imposés lorsque vous effectuez des retraits et n’ont pas de RMD. Cependant, vous payez des impôts lorsque vous effectuez une conversion d’un compte traditionnel vers un Roth.
Mais c’est l’une des raisons pour lesquelles ces prochaines années pourraient être le bon moment pour transférer une partie de votre argent vers un Roth.
Vous disposez d’une certaine marge de manœuvre sur votre facture fiscale, grâce à des dispositions fiscales telles que la déduction supplémentaire pour les 65 ans et plus, et vous pouvez également profiter du plafond SALT plus élevé.
Payez moins, gardez plus pour vous
L’une des critiques adressées à l’OBBB est qu’une baisse des impôts pourrait accroître le déficit fédéral et aggraver la dette croissante du pays. À un moment donné dans le futur, il faudra s’attaquer à cette dette – peut-être par une augmentation des impôts.
En attendant, consultez un professionnel de la finance pour vous assurer de tirer le meilleur parti des avantages fiscaux qui s’offrent actuellement à vous.
Un conseiller peut examiner votre situation individuelle, analyser vos sources de revenus et toutes déductions ou mouvements financiers disponibles, et vous aider à élaborer un plan qui vous convient le mieux.
Oui, les impôts sont une préoccupation même à la retraite. Mais une bonne planification et une conscience des changements qui s’appliquent à vous peuvent vous permettre de donner moins d’argent à l’Oncle Sam et d’en garder plus pour vous.
Cet article a été écrit et présente les points de vue de notre conseiller collaborateur, et non de la rédaction de Kiplinger. Vous pouvez vérifier les dossiers des conseillers auprès du SECONDE ou avec FINRA.
