(Crédit image : Getty Images)
En tant que conseiller financier, je rencontre souvent des investisseurs confus au sujet des conversions Roth.
Ils sont partagés entre un expert-comptable (CPA) et un planificateur financier, chacun s’en remettant à l’autre quant à savoir si convertir un IRA traditionnel en Roth a du sens.
Le résultat est qu’il n’y a pas d’orientation claire sur une décision cruciale.
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Cette approche cloisonnée conduit à des recommandations incomplètes.
J’ai entendu des conseillers dire : « Bien sûr, convertissez 20 000 $ » ou, à l’inverse, « Non, ne vous embêtez pas », avec peu d’analyses. Ces réponses ne tiennent généralement compte que de l’impact fiscal immédiat et ignorent d’autres facteurs.
Une conversion Roth peut affecter votre Primes d’assurance-maladiedéclencher des impôts supplémentaires ou modifier votre plan successoral. Tout conseil qui néglige ces implications est incomplet.
Pourquoi de nombreux conseillers évitent-ils les conseils détaillés de Roth ? C’est compliqué. La plupart des conseillers ne sont pas formés pour une planification fiscale approfondie, et bon nombre d’entre eux CPA se concentrer sur les impôts de l’année dernière plutôt que sur les projections futures.
Il est plus facile de répondre rapidement par oui ou par non que de analyser tous les chiffres. Mais sans faire le calcul, vous volez essentiellement à l’aveugle.
Un exemple concret de ce qui manque
Voici un exemple courant : un couple d’une soixantaine d’années dispose d’environ 500 000 $ dans un IRA traditionnel. Un conseiller précédent a déjà examiné leurs conversions Roth et leur a dit que cela ne ferait pas vraiment de différence.
En apparence, ce conseil semble raisonnable. Qu’ils se convertissent maintenant ou qu’ils acceptent les distributions minimales requises (RMD) plus tard, l’impôt sur le revenu total est à peu près le même.
Mais cette conclusion ne raconte qu’une partie de l’histoire.
Lorsque nous prenons du recul et procédons à un examen plus approfondi, plusieurs coûts importants ont été laissés de côté.
D’une part, des retraits plus importants de l’IRA peuvent augmenter les revenus suffisamment haut pour déclencher des primes Medicare Part B et Part D plus élevées, connues sous le nom de l’IRMAA. Ces augmentations n’apparaissent pas sur une déclaration de revenus, mais elles affectent absolument les flux de trésorerie du retraité.
Ensuite, il y a la question de distributions minimales requises (RMD). Le couple n’a pas besoin de tout l’argent qu’il serait obligé de retirer. Cet excédent finirait probablement dans un compte imposable, créant chaque année une nouvelle couche d’impôts sur les intérêts, les dividendes et les gains de placement.
Enfin, nous examinerions ce qui se passerait plus tard. Tout l’argent qui reste dans le couple IRA traditionnel reviendraient éventuellement à leurs enfants, accompagnés d’une facture d’impôts. En revanche, les actifs ont été transférés vers un Roth IRA pourraient être hérités en franchise d’impôt, ce qui pourrait faire une différence significative pour leur famille.
Une fois que nous avons rassemblé toutes ces pièces, le tableau change. Conversion d’une partie de l’IRA signifie désormais payer une facture fiscale unique et connue. Ne rien faire signifie faire face à plusieurs taxes plus petites et moins évidentes au fil du temps : des coûts plus élevés de Medicare, des taxes sur les investissements en cours et un potentiel charge fiscale importante pour leurs héritiers.
Avec l’analyse complète devant eux, le couple peut choisir une conversion Roth soigneusement planifiée, convaincu qu’elle réduira leur exposition fiscale totale et soutiendra mieux leurs objectifs familiaux à long terme.
Obtenez un plan complet par écrit
Cet exemple montre que les conversions Roth comportent de nombreuses pièces mobiles. Vous avez besoin d’un plan holistique qui examine tous les angles, idéalement documenté par écrit, afin que vous puissiez l’examiner.
Si un conseiller vous donne une réponse oui ou non sur une conversion sans une analyse écrite approfondie, c’est un signal d’alarme.
Vous méritez de voir les chiffres derrière les conseils.
Chaque recommandation de conversion Roth que je fais est accompagnée d’une projection fiscale détaillée. J’exécute des scénarios pour voir l’impact des différents montants de conversion non seulement sur votre facture fiscale actuelle, mais également sur les futurs coûts de Medicare, les taxes d’investissement, les RMD et même ce que vos héritiers pourraient devoir.
Cela demande beaucoup de travail, mais c’est le seul moyen d’obtenir une réponse fiable. Cette approche approfondie garantit que tous les angles sont couverts, et non un seul.
Comment pouvez-vous vous assurer que vous obtenez ce niveau d’analyse ? Demandez à votre conseiller si vous pouvez obtenir un modèle de conversion Roth par écrit.
S’ils ne peuvent pas ou ne veulent pas vous en fournir, envisagez de demander un deuxième avis à quelqu’un qui le fera. Le but est d’avoir tous les faits avant de prendre une décision, afin qu’il n’y ait pas de surprises plus tard.
Concentrez-vous sur le « qui » et non sur le « comment »
Concentrez-vous sur le « qui » et non sur le « comment ». Vous n’avez pas besoin de devenir un fiscaliste pour comprendre les conversions Roth. Vous avez besoin du bon expert qui peut vous guider.
Plutôt que d’essayer d’apprendre vous-même toutes les règles fiscales, demandez-vous : « Qui a l’expertise nécessaire pour gérer cela à ma place ? »
Pour les conversions Roth, ce « qui » pourrait être un conseiller ayant une formation fiscale avancée (par exemple, un Fiscaliste certifié) ou une équipe qui comprend un CPA. Une fois que vous aurez trouvé cette personne, elle s’occupera du « comment » et vous donnera un plan clair.
Ne vous contentez pas de vagues conseils sur une conversion Roth. Trouvez un conseiller qui analysera les chiffres et vous montrera un tableau complet.
En vous concentrant sur le bon « qui », vous obtiendrez la bonne stratégie, fondée sur une analyse solide et adaptée à vos objectifs.
Cet article a été écrit et présente les points de vue de notre conseiller collaborateur, et non de la rédaction de Kiplinger. Vous pouvez vérifier les dossiers des conseillers auprès du SECONDE ou avec FINRA.
