Les comptes Trump ont été mis en ligne le 4 juillet et les parents s’inscrivent depuis lors. Le pitch est facile à aimer.
Tout enfant de moins de 18 ans possédant un numéro de sécurité sociale valide peut bénéficier d’un Compte Trump établis en leur nom. Les enfants éligibles nés entre le 1er janvier 2025 et le 31 décembre 2028 et qui sont citoyens américains peuvent bénéficier d’une contribution de 1 000 $ du gouvernement fédéral.
Avec ou sans cette contribution, vous pouvez ajouter jusqu’à 5 000 $ par an au compte, et votre employeur peut cotiser jusqu’à 2 500 $ sur ce total sans que cela ne compte pour vous comme un revenu imposable.
L’argent gratuit pour un nouveau-né est une bonne affaire, et vous devriez réclamez les 1 000 $ de votre enfant s’ils sont éligibles.
Mais j’entends sans cesse la même question de la part des parents : dois-je mettre mes économies d’études ici au lieu d’un Plan 529?
La réponse est non, et la raison n’a rien à voir avec la politique. C’est dans le code des impôts.
Un compte de retraite sous un autre nom
Supprimez l’image de marque et un compte Trump est un compte de retraite avec une longueur d’avance. Voici comment cela fonctionne. Jusqu’à l’année où votre enfant atteint l’âge de 18 ans, l’argent est bloqué dans ce que la loi appelle une période de croissance. Il doit être placé dans un fonds à faible coût qui suit un large indice d’actions américaines, avec des frais plafonnés à 0,1 % et aucun effet de levier autorisé. Personne ne peut retirer de l’argent pendant ces années – ni vous ni votre enfant.
Puis le compte fête ses 18 ans et devient un IRA traditionnel. Ce seul fait détermine tout le reste. L’argent dans un IRA traditionnel croît avec report d’impôt, et non sans impôt, et lorsqu’il finit par être libéré, les revenus sont imposés comme un revenu ordinaire. Retirez de l’argent avant 59 ans et demi et vous devez généralement une pénalité de 10 % sur la partie imposable, à moins qu’un exception s’applique.
Il y a encore une ride qui attire les gens. Seul l’argent que vous et votre famille contribuez crée « base » Les 1 000 $ du gouvernement, tout ce que votre employeur ajoute et les contributions de l’État ou des œuvres caritatives ne le font pas.
Cela signifie que ces dollars, plus chaque dollar de croissance qui s’y ajoute, seront entièrement imposables à terme.
Pourquoi un compte Trump est un mauvais substitut à un plan 529
Mettez les deux côte à côte et l’écart est évident. Un 529 croît également sans frein fiscal annuel, mais lorsque vous le dépensez pour frais de scolarité admissiblesle retrait est libre d’impôt. Non différé. Gratuit. C’est tout l’intérêt du compte, et c’est exactement ce qu’un compte Trump n’offre pas.
Supposons que vous utilisiez un compte Trump pour vous aider à payer vos études universitaires. Puisqu’il s’agit alors d’un IRA traditionnel, une exception peut vous épargner la pénalité de 10 % pour les dépenses d’enseignement supérieur admissibles. Bien.
Mais les revenus figurent toujours sur la déclaration de revenus en tant que revenus ordinaires, quel que soit le taux applicable. Les mêmes dollars retirés d’un 529 pour la même facture de frais de scolarité ne seraient pas imposés.
Pour un objectif universitaire, un compte est créé pour le travail et l’autre est invité à travailler au noir.
Le 529 vient également de s’améliorer, ce qui affine la comparaison. La limite de retrait annuelle de la maternelle à la 12e année a doublé pour atteindre 20 000 $. Les dépenses admissibles incluent désormais le tutorat, les frais SAT et AP et les thérapies éducatives. Et 529 dollars peuvent désormais financer des programmes de certification de la main-d’œuvre, et pas seulement des diplômes traditionnels.
Si vous voulez voir comment les véhicules se comparent à votre objectif réel, un guide de comparaison des économies universitaires comme celui du site Web que j’ai fondé, CollègeLensest un meilleur point de départ qu’un titre.
Alors, où se situe un compte Trump ?
Cela correspond – mais pas là où les gens essaient de le mettre. Considérez le compte Trump comme le premier compte de retraite de votre enfant, financé par quelqu’un d’autre. Un millier de dollars investis dès la naissance dans un large indice boursier, laissés complètement seuls pendant six décennies, est une chose véritablement puissante.
Ce n’est pas un petit cadeau, et le blocage qui le rend inutile pour les frais de scolarité est la même caractéristique qui le fait fonctionner à long terme. composition.
Quelques conseils pratiques :
- Ouvrez le compte et prenez les 1 000 $. Cela ne vous coûte rien et il n’y a aucune raison de ne pas faire de demande si votre enfant est éligible.
- Renseignez-vous auprès des RH sur la contribution de l’employeur. Jusqu’à 2 500 $ par année, non imposables pour vous, est un avantage que de nombreux travailleurs ignorent encore.
- Gardez l’argent de vos études dans le 529. Si un dollar est destiné aux frais de scolarité, il appartient au compte qui vous permet de le dépenser en franchise d’impôt.
- Ne sautez pas le 529 pour financer cela. Cotiser 5 000 $ par an ici alors que votre plan universitaire est vide, c’est optimiser pour la mauvaise décennie.
La situation dans son ensemble
Les nouveaux comptes arrivent avec beaucoup de bruit, et le bruit a tendance à noyer la mécanique. Ce sont les mécanismes qui décident si un compte vous aide. Un compte Trump est un véhicule de retraite portant une étiquette de finances familiales, et il est décent, surtout si quelqu’un d’autre effectue le premier dépôt. Ce n’est tout simplement pas ce qui permet de payer les frais de scolarité.
Alors prenez l’argent gratuit. Ouvrez le compte, laissez-le reposer et laissez-le s’accumuler pendant 50 ans. Revenez ensuite au financement du compte qui a été réellement conçu pour l’objectif qui vous préoccupe.
Deux métiers différents, deux outils différents, et l’erreur serait de demander à l’un de faire le travail de l’autre.
Une mise en garde à noter : l’IRS en a dit plus directives et réglementations sont encore à venir, et le traitement fiscal des États ne suit pas toujours les règles fédérales.
Si vous apportez une contribution importante, cela vaut la peine de vérifier où en sont les choses avant de vous engager.
Cet article a été écrit et présente les points de vue de notre conseiller collaborateur, et non de la rédaction de Kiplinger. Vous pouvez vérifier les dossiers des conseillers auprès du SECONDE ou avec FINRA.
