Dans le premier article de cette série en deux parties sur planification successoralej’ai partagé les trois piliers financiers fondamentaux que vous devez mettre en place avant de créer votre plan successoral. Cet article est également divisé en trois : le processus en trois étapes pour exécuter un plan successoral efficace.
Lorsque la plupart des gens pensent à la planification successorale, ils l’imaginent comme signant un testament ou une fiducie et cochant la case comme étant complète. Les documents sont rédigés, notariés et classés, et on a l’impression que le travail est terminé.
En réalité, la planification successorale n’est pas un événement unique. Il s’agit d’un processus en trois étapes : conception, structure et financement. Si les deux premières étapes retiennent le plus l’attention, la troisième est souvent négligée. C’est là le problème, car sans financement, même les projets les plus soigneusement rédigés confiance pourrait ne pas accomplir ce qu’il est censé faire.
Comprendre comment ces trois étapes fonctionnent ensemble peut faire la différence entre un plan successoral qui fonctionne comme prévu et un autre qui n’existe que sur papier.
Étape 1 : Conception du patrimoine : Décider quoi faire de vos actifs
La première étape de la planification successorale est la conception. Il s’agit de l’étape d’établissement de la vision au cours de laquelle vous déterminez ce que vous souhaitez faire de vos actifs et comment vous souhaitez qu’ils soient gérés.
Ces conversations devraient se concentrer sur des questions telles que :
- Qui doit recevoir vos avoirs ?
- Quand doivent-ils les recevoir ?
- Les distributions doivent-elles avoir lieu en une seule fois ou au fil du temps ?
- Vous souhaitez assurer une protection aux bénéficiaires ?
- Voulez-vous contrôler la façon dont l’argent est utilisé après votre départ ?
Cette étape concerne moins le langage juridique que la compréhension des objectifs. Cela nécessite également un regard plus large sur votre vie financière. Vos placements, comptes de retraite, considérations fiscales et planification des soins de longue durée tous influencent le type de plan successoral qui a du sens.
Par exemple, si vous souhaitez contrôler la façon dont les actifs sont distribués au fil du temps, vous aurez peut-être besoin d’une fiducie.
D’un autre côté, si vous êtes à l’aise avec les transferts directs, vous souhaiterez peut-être vous appuyer davantage sur désignations de bénéficiaires. Ces décisions ne devraient pas être prises en vase clos. Ils dépendent de la façon dont les actifs sont structurés et des résultats que vous essayez d’obtenir.
Étape 2 : Structure successorale : Mettre en place les documents juridiques
Une fois la conception de la succession en place, l’étape suivante consiste à structurer correctement votre succession. C’est généralement lorsqu’un avocat est appelé pour créer le documents juridiques qui soutiennent vos objectifs et vos souhaits.
Ces documents peuvent inclure un testament, une fiducie entre vifs révocable, des procurations et des directives en matière de soins de santé. Cette étape met vos souhaits dans un plan écrit définitif, traduisant vos objectifs en instructions juridiques qui peuvent être exécutées ultérieurement.
C’est également à ce moment-là que de nombreuses personnes doivent choisir entre un testament et une fiducie. Bien que fréquemment utilisés ensemble, il existe des différences distinctes entre les deux.
UN volonté indique comment les actifs doivent être distribués après le décès, mais cela doit passer par l’homologation, qui est le processus juridique qui supervise le partage et la répartition des actifs entre les bénéficiaires.
Une fiducie est une entité juridique distincte qui peut posséder des actifs pendant ou après votre vie, évitant souvent l’homologation et permettant un meilleur contrôle sur la façon dont les actifs sont gérés.
Étant donné que les fiducies offrent une flexibilité et un contrôle supplémentaires, de nombreuses personnes choisissent de suivre cette voie lors de l’élaboration de leur plan successoral. Mais c’est aussi là que commence une idée fausse très répandue : la signature de documents de fiducie ne place pas automatiquement les actifs dans la fiducie.
Cela nous amène à l’étape la plus critique et souvent négligée.
Étape 3 : Financement successoral : mettre le plan à exécution
Le financement de votre succession consiste à transférer des actifs dans votre fiducie ou à aligner les désignations de bénéficiaires afin que votre succession fonctionne comme prévu.
Sans financement, une fiducie peut exister légalement mais n’avoir aucune autorité sur les actifs. Si tel est le cas, le plan successoral peut par défaut homologuer ou distribuer les actifs d’une manière qui ne reflète pas vos souhaits.
Malheureusement, cela arrive plus souvent qu’on ne le pense. Quelqu’un peut faire l’effort de créer une fiducie, pour ensuite quitter son domicile, ses comptes bancaires et ses investissements intitulés à son nom individuel. Lorsque cela se produit, la fiducie ne contrôle pas ces actifs. Cela devient essentiellement un document posé sur une étagère.
Ne laissez pas des faux pas ruiner votre plan successoral. Travailler avec un professionnel de la finance qui peut protéger et préserver vos actifs et vous aider à laisser un héritage à la prochaine génération.
Le financement nécessite des actions. Selon le type d’actif, cela peut impliquer un changement de propriétaire ou une mise à jour des bénéficiaires. Les actifs que l’on trouve couramment au sein d’une fiducie comprennent des biens immobiliers, des comptes de courtage après impôt et des comptes bancaires. Par exemple, si vous souhaitez que votre maison soit régie par votre fiducie, l’acte doit être mis à jour afin que la fiducie devienne propriétaire à votre place.
D’autres actifs, comme un compte de retraite individuel (IRA), ne peut pas appartenir à une fiducie. Ces comptes doivent rester au nom d’une personne de son vivant. Cependant, ils peuvent désigner une fiducie comme bénéficiaire dans certaines situations, permettant ainsi aux actifs d’affluer dans la fiducie au décès.
Un plan successoral complet nécessite de la coordination
La planification successorale est plus efficace lorsque les trois étapes – conception, structure et financement – sont complétées l’une après l’autre. Le design clarifie vos objectifs. La structure met en place les documents juridiques et le financement est ce qui fait que l’ensemble du plan fonctionne.
Sans cela, vos souhaits pourraient ne pas se réaliser comme vous le souhaitiez.
Si vous avez déjà rédigé un testament ou une fiducie, il pourrait être judicieux de l’examiner avec un professionnel afin de déterminer si vos actifs correspondent bien à vos souhaits. Une fiducie qui possède les bons actifs peut vous aider à garantir que votre plan sera exécuté sans chagrin ni difficultés financières.
Chez Blue Ridge Wealth Planners, nous pensons que chacun mérite que ses souhaits soient respectés et que son héritage soit préservé. Un plan successoral réfléchi et bien coordonné vous aidera à mieux protéger vos actifs, non seulement pour vous-même, mais aussi pour vos proches et les causes qui vous tiennent à cœur.
Cet article a été écrit et présente les points de vue de notre conseiller collaborateur, et non de la rédaction de Kiplinger. Vous pouvez vérifier les dossiers des conseillers auprès du SECONDE ou avec FINRA.
