Lorsque la plupart des gens pensent à la planification successorale, ils pensent au testament. Il s’agit souvent d’une étape finale, un document qui garantit que vos volontés seront exaucées et que vos actifs seront correctement répartis.
Bien que cela soit important, il passe à côté d’un point bien plus important : une volonté ne gouverne que ce qui reste.
La vraie question est : restera-t-il quelque chose à gouverner ?
C’est là que beaucoup de gens se trompent. Ils se concentrent sur la planification de leur mort sans planifier pleinement leur vie. Les décisions financières que vous prenez de votre vivant — la façon dont vous investissez, la façon dont vous gérez vos impôts et la façon dont vous vous préparez aux risques majeurs — déterminent en fin de compte la taille et la solidité de votre succession.
Autrement dit, planification successorale ne devrait pas commencer par des documents. Cela devrait commencer par bâtir une vie financière digne d’être protégée.
La différence entre la planification successorale et la planification de la vie
La planification successorale consiste essentiellement à transférer des actifs après le décès. La planification de la vie consiste à s’assurer que ces actifs dureront tout au long de votre vie.
La distinction est plus importante que la plupart des gens ne le pensent.
Si votre plan financier ne tient pas compte besoins de revenus, risque de marché, impôts et des dépenses imprévues, votre plan successoral pourrait ne jamais avoir la chance de fonctionner comme prévu. Un testament ne peut pas réparer un portefeuille à court d’argent, et un confiance ne peut pas annuler des années d’impôts inutiles ou couvrir le coût de soins de longue durée.
Ce qui se passe au cours de votre vie a un impact direct sur ce que vous laissez derrière vous. C’est pourquoi un plan successoral solide repose sur une base financière solide, qui donne la priorité à la durabilité, à l’efficacité et à la protection.
Les trois piliers qui soutiennent tout plan successoral
Avant de rédiger des documents juridiques, il est essentiel d’aborder trois domaines financiers fondamentaux : votre stratégie d’investissement, votre stratégie fiscale et vos projets de soins de longue durée. Ensemble, ces piliers déterminent si votre patrimoine sera préservé et protégé.
1. Stratégie d’investissement : maintenir ses revenus sans s’épuiser
Votre stratégie d’investissement n’est pas seulement une question de croissance ; c’est une question de durabilité.
Faire fructifier votre patrimoine est important, mais à mesure que vous approchez de la retraite, l’accent change. Votre portefeuille doit désormais faire deux choses à la fois : continuer à croître et fournir un revenu fiable.
C’est dans cet équilibre que les choses peuvent devenir délicates.
Si vous prenez trop de risques de marché tout en retirant plus de revenus que ce que votre portefeuille peut supporter, vous créez un scénario dans lequel vos actifs peuvent s’épuiser plus rapidement que prévu. Les ralentissements du marché combinés aux retraits peuvent accélérer les pertes, augmentant ainsi le risque de manquer d’argent.
Si cela se produit, votre projet successoral pourrait soudainement être compromis.
Une stratégie d’investissement bien conçue tient compte à la fois de la croissance et du revenu, garantissant que vos actifs peuvent soutenir votre style de vie au fil du temps, et pas seulement dans des conditions de marché idéales.
2. Stratégie fiscale : conserver une plus grande part de ce que vous gagnez
Les impôts sont l’une des menaces les plus négligées pour la retraite et la richesse à long terme.
Au cours de votre vie, une planification fiscale inefficace peut éroder une partie importante de votre actif. Cet argent pourrait soutenir votre style de vie ou être transmis aux générations futures. C’est pourquoi la planification fiscale ne devrait pas être réactive. Il doit être proactif et avant-gardiste.
Des stratégies telles que les conversions Roth et la diversification fiscale peuvent vous aider à réduire votre fardeau fiscal à vie tout en créant plus de flexibilité à la retraite. Ils peuvent également améliorer l’efficacité fiscale de ce que vous léguez à vos héritiers.
Le message clé est le suivant : il ne s’agit pas de savoir combien vous accumulez au cours de votre vie ; il s’agit de combien vous pouvez garder. Ce que vous gardez joue un rôle majeur dans ce que vous transmettrez finalement.
3. Dépendance : le risque qui peut tout détruire
Les soins de longue durée sont l’une des plus grandes mines financières auxquelles les retraités sont confrontés et, malheureusement, l’une des moins planifiées.
Qu’il s’agisse de soins à domicile, de résidence-services ou d’une maison de retraite, le coût peut être important. Sans plan, ces dépenses proviennent souvent directement de vos actifs, ce qui réduit rapidement la valeur de votre succession.
Il existe généralement deux approches : s’auto-assurer en s’appuyant sur son propre patrimoine ou en transférant une partie de ce risque via des solutions basées sur l’assurance, comme les polices d’assurance-vie avec prestations de dépendance. Quoi qu’il en soit, la clé est d’avoir un plan.
Sans cela, même un portefeuille bien constitué et une stratégie fiscale solide peuvent être défaits tard dans la vie. Les coûts des soins de longue durée peuvent potentiellement épuiser les actifs lorsque vous vous y attendez le moins et lorsque vous avez le moins de chances de vous remettre de l’impact.
Construisez d’abord la vie, et l’héritage suivra
Ces trois piliers ne soutiennent pas seulement votre vie financière ; ils déterminent l’issue de votre plan successoral. Ils répondent à certaines des questions les plus importantes : vos actifs dureront-ils ? Combien en restera-t-il ? Sera-t-il transféré efficacement ?
Les documents juridiques ne créent pas de richesse ; ils l’organisent. Si le plan financier sous-jacent n’est pas solide, même les documents successoraux les plus soigneusement rédigés n’atteindront pas leur objectif. Dans de nombreux cas, un manque de planification au cours de votre vie peut conduire aux pires scénarios que les gens tentent d’éviter en premier lieu.
La planification successorale est souvent présentée comme une préparation à l’inévitable, mais il s’agit de quelque chose de bien plus vaste. Il s’agit de prendre des décisions réfléchies et intentionnelles tout au long de votre vie afin que votre argent vous soutienne comme il se doit, afin que le moment venu, il y ait quelque chose de significatif à transmettre.
Un testament peut distribuer vos actifs, une fiducie peut les contrôler, mais ni l’un ni l’autre ne peut remplacer une vie financière bien planifiée. Si vous souhaitez laisser un héritage durable, commencez par élaborer un plan autour de votre vie. Le reste suivra.
Les conversations autour de vos finances et de votre succession ne devraient jamais avoir lieu séparément. Chez Blue Ridge Wealth Planners, nous simplifions la planification financière en aidant nos clients à créer un plan pour tout, des investissements aux revenus, en passant par les impôts, les soins de santé et votre héritage.
Dans le prochain article de cette série, j’expliquerai le processus en trois étapes (conception, structure, financement), en mettant en évidence l’étape critique mais souvent manquée du « financement » pour rendre une fiducie juridiquement efficace.
Cet article a été écrit et présente les points de vue de notre conseiller collaborateur, et non de la rédaction de Kiplinger. Vous pouvez vérifier les dossiers des conseillers auprès du SECONDE ou avec FINRA.
