Aussi vite que l’été est arrivé, il semble toucher à sa fin.
Bientôt, la fragmentation des services de garde et le coût des colonies de vacances diminueront. La routine normale reprendra (à quoi ressemble la normale, bien sûr).
Il est maintenant temps de se recentrer sur les dépenses liées à la planification de la rentrée scolaire. Les frais de scolarité, les fournitures scolaires, les technologies d’assistance, le logement et les transports sont au premier plan.
- Comment planifier et épargner au mieux pour ces dépenses ?
- Quels comptes utiliser pour les couvrir ?
- Que pouvez-vous faire pour protéger les avantages gouvernementaux ou communautaires en cours de route ?
Trois des principaux instruments d’épargne à considérer sont les comptes ABLE, les régimes 529 et les fiducies pour besoins particuliers. La coordination entre ces comptes pourrait apporter flexibilité et efficacité à votre plan.
Cela vaut la peine de passer du temps avec un planificateur financier qui se concentre sur la planification des besoins particuliers pour comprendre comment utiliser au mieux chacun de ces outils en coordination les uns avec les autres.
Par exemple, si votre enfant dispose d’un forfait 529, vous pouvez envisager de transférer des fonds directement sur un compte ABLE, créant ainsi une utilisation plus flexible et plus large des fonds pour votre enfant.
Les comptes ABLE peuvent offrir certains avantages fiscaux et économies tout en conservant les prestations pour votre enfant. Nous nous concentrerons sur la façon de tirer parti de cet outil, qui a tendance à être sous-utilisé.
La priorité pour de nombreuses familles est de soutenir les opportunités académiques et de développement de leur enfant sans compromettre les avantages tels que le SSI, Medicaid et potentiellement les ressources en matière de logement et de transport. Les comptes ABLE peuvent être un excellent outil pour atteindre cet objectif lorsqu’ils sont utilisés correctement.
Les retraits utilisés pour les dépenses d’invalidité admissibles (QDE) ne sont pas comptés comme ressources lors de la détermination de l’admissibilité aux prestations gouvernementales. L’essentiel est que les dépenses soient liées au maintien ou à l’amélioration de la santé, de l’indépendance ou de la qualité de vie, une norme largement appliquée.
Les paiements peuvent être effectués directement du compte ABLE à l’institution pour faciliter le suivi et les rapports annuels. Conservez un dossier ou un dossier contenant les factures, les relevés de paiement, les reçus de dépenses et la preuve d’inscription.
Contributions et dons
Le plafond de cotisation annuel pour un compte ABLE est de 20 000 $ en 2026. Les 529 régimes existants peuvent être intégrés au compte ABLE, offrant ainsi une plus grande flexibilité dans la façon dont l’argent est utilisé. Les proches peuvent également contribuer chaque année dans le cadre de leur stratégie de dons.
Gardez à l’esprit que le plafond de cotisation annuel comprend l’argent frais ou les cadeaux, l’héritage et les transferts. Il existe d’autres moyens d’ajouter des fonds au-delà de cette limite, notamment via le revenu gagné du bénéficiaire.
Répartition des investissements
En règle générale, les comptes ABLE peuvent offrir une croissance à impôt différé et des retraits en franchise d’impôt pour les QDE, améliorant potentiellement les avantages cumulatifs de l’investissement. Les soldes qui seront utilisés pour les dépenses d’éducation à court terme pourraient être investis de manière prudente.
Les objectifs à plus long terme tels que les études supérieures ou le développement de carrière peuvent avoir une stratégie axée sur la croissance. L’allocation globale au sein de ces comptes doit être revue chaque année pour aider à rester alignée sur le calendrier des dépenses à venir.
Frais d’invalidité admissibles
La définition d’un QDE est large, permettant à ces fonds de couvrir de nombreuses dépenses quotidiennes, y compris les frais de rentrée scolaire. Ces coûts comprennent :
- Frais de scolarité comme dans les collèges communautaires, les universités ou les écoles techniques
- Technologie adaptative, y compris un logiciel de synthèse vocale ou un équipement spécialisé
- Frais de logement, sur le campus ou hors campus
- Coachs, tuteurs et spécialistes académiques
- Frais de transport, y compris les services de transport ou les véhicules modifiés
Un compte ABLE est un outil qui peut favoriser l’indépendance, la croissance et la protection. Il permet aux bénéficiaires de poursuivre leurs études et de développer leur carrière sans que leurs prestations gouvernementales soient affectées.
Lorsque vous réfléchissez à la planification de la rentrée scolaire, envisagez d’incorporer une stratégie intégrant le compte ABLE, les régimes 529 et les fiducies pour besoins particuliers.
Travaillez en étroite collaboration avec votre avocat spécialisé et votre conseiller financier pour intégrer ces outils dans votre plan financier global et vous assurer que vous protégez vos prestations.
Ce type d’approche coordonnée peut offrir une plus grande flexibilité dans le financement de l’éducation, des stratégies de dons plus intelligentes, une meilleure qualité de vie et une meilleure efficacité fiscale.
Pour comparer côte à côte les programmes ABLE des États avant d’ouvrir ou de financer un compte, l’outil d’examen de l’État du ABLE National Resource Center est un bon point de départ.
Cet article a été écrit et présente les points de vue de notre conseiller collaborateur, et non de la rédaction de Kiplinger. Vous pouvez vérifier les dossiers des conseillers auprès du SECONDE ou avec FINRA.
