Imaginez une famille assise autour de la table pour le dîner de Thanksgiving. Ils discutent, rient et savourent le repas soigneusement préparé. À la fin, la conversation se tourne vers ce pour quoi chaque membre de la famille est reconnaissant. Ils parlent de gratitude dans le contexte des valeurs familiales et décident quels organismes de bienfaisance soutenir pendant la période des fêtes.
Des conversations comme celle-ci peuvent impliquer les enfants don de charité dès le début. Et même si les discussions de chaque famille seront différentes, adopter ce type d’approche intentionnelle constitue une première étape essentielle dans la construction et le maintien d’un organisme de bienfaisance durable. héritage.
C’est un sujet brûlant pour de nombreuses familles. Après une décennie de développement, la plupart conviennent que le Grand transfert de richesse est en cours. Selon Associés Cerulli124 000 milliards de dollars seront transférés d’ici 2048. La majeure partie de cette somme proviendra des baby-boomers, et on estime que 18 000 milliards de dollars devraient être reversés à des causes caritatives.
Ceux qui souhaitent utiliser le Grand Transfert de Richesse pour bâtir un héritage significatif devront se concentrer sur deux priorités distinctes. Le premier est effectivement naviguer dans les dispositions fiscales et prendre les bonnes décisions concernant les transferts d’actifs – un élément essentiel de la planification financière qui nécessite une vigilance constante.
La deuxième consiste à élaborer un plan de succession efficace qui donne aux héritiers et aux générations futures les moyens de perpétuer l’héritage.
Transmettre des actifs, des valeurs et des processus
Les jeunes générations risquent d’hériter de bien plus que de l’argent. Le plus grand espoir pourrait être qu’ils héritent d’une partie des valeurs et priorités cela a contribué à façonner la façon dont leurs aînés donnaient. Mais ils héritent souvent du processus familial en matière de dons de bienfaisance.
Pour les familles avec un fondation privéecela pourrait signifier des réunions de conseil d’administration, des responsabilités administratives et la gestion de frais généraux considérables. Ces systèmes ont peut-être fonctionné pour les générations plus âgées, mais ils peuvent sembler déroutants et fastidieux pour les successeurs.
Pour rendre les choses encore plus compliquées, de nombreuses familles connaîtront des héritages multiples à mesure que l’argent passe d’une génération à l’autre. Les couples mariés peuvent par exemple laisser de l’argent à leur conjoint ainsi qu’à leurs enfants. En fait, les recherches suggèrent que 54 000 milliards de dollars sera transmise aux conjoints veufs dans le cadre du Grand Transfert de Richesse.
Les conjoints plus âgés doivent donc discuter de leurs priorités et de leurs projets quant à la transmission de l’argent. Ils peuvent alors entamer des discussions avec la prochaine génération – et leurs conseillers – sur la manière de rendre le processus de dons de bienfaisance aussi efficace et percutant que possible.
Utiliser un véhicule de don flexible
Lorsque vous envisagez différentes approches de transfert de patrimoine, recherchez celles qui offrent de la flexibilité. Certaines familles souhaitent par exemple responsabiliser les générations futures tout en conservant un certain contrôle. UN fonds conseillé par les donateurs (DAF) peut être un outil utile pour ce type de don entre générations.
Un DAF offre un cadre puissant pour rationaliser et gérer les éléments d’héritage et les dons caritatifs durables. Plus précisément, la structure d’un FAD permet aux familles de combiner deux tactiques courantes dans la planification de la succession caritative : donner à autrui et doter à un organisme de bienfaisance.
Donner aux autres permet aux générations futures d’acquérir des privilèges de compte et de commencer à prendre des décisions philanthropiques stratégiques. Avec un Vanguard Charitable DAF, par exemple, jusqu’à deux personnes (souvent un conjoint ou un enfant) peuvent être nommées conseillers successeurs.
Le compte peut ensuite être divisé en plusieurs nouveaux comptes, permettant aux familles de segmenter les fonds et les responsabilités comme bon leur semble.
En revanche, le fait de doter directement un organisme de bienfaisance permet aux générations plus âgées de conserver la décision de donner, même après avoir transmis ou perdu le contrôle du compte. Vous pouvez le faire en recommandant subventions récurrentes du DAF. Ces programmes prévoient des subventions répétées à un ou plusieurs organismes de bienfaisance en fonction d’un pourcentage des actifs restants du compte.
Un autre avantage d’un DAF est qu’il peut accepter des actifs d’une fondation privée. Cela simplifie l’administration, ce qui peut alléger bon nombre des fardeaux auxquels les héritiers peuvent résister. Il établit également une structure claire pour équilibrer les priorités en matière de dons entre les dons aux autres et les dons à des œuvres caritatives.
Comment gérer la dynamique familiale
Avec le bon plan et les outils mis en place, les successions et les héritages deviennent une opportunité de transmettre ses priorités et ses leçons parallèlement à la richesse. Mais que se passe-t-il lorsque les familles ne s’accordent pas sur des valeurs et luttent pour créer une voie à suivre significative ?
Il n’existe pas de solution universelle, car chaque famille a sa propre dynamique à gérer. Il existe cependant quelques bonnes pratiques à garder à l’esprit.
Communiquer clairement ses attentes. Il devrait y avoir peu de surprises lors d’un héritage. À travers des conversations et planification successoraleassurez-vous que les attentes, les rôles et les souhaits des générations futures sont bien établis et compris.
Intégrer les responsabilités par étapes. Tout comme l’initiation d’un enfant aux finances est traditionnellement une allocation, puis un compte courant, puis peut-être une carte de crédit, les dons de bienfaisance et l’octroi de subventions peuvent être enseignés par étapes progressives. Cela peut inclure l’ouverture d’un DAF plus petit ou d’un autre véhicule caritatif pour aider les jeunes générations à mieux comprendre le processus.
Créez des opportunités de conversation. Les dons de bienfaisance constituent une partie importante et gratifiante de la vie de nombreuses personnes et familles. Prendre du temps pour conversations autour des priorités philanthropiques et la façon dont ils peuvent évoluer au fil du temps est essentielle.
Il n’y a pas deux familles identiques. Ces discussions à table pour Thanksgiving et le dîner varieront. Mais créer un plan avec les bons outils et communiquer ce plan aux jeunes générations est un moyen puissant de créer et de maintenir un héritage caritatif percutant.
Cet article a été écrit et présente les points de vue de notre conseiller collaborateur, et non de la rédaction de Kiplinger. Vous pouvez vérifier les dossiers des conseillers auprès du SECONDE ou avec FINRA.
