Les clients me demandent fréquemment le meilleur moment pour commencer à prendre des prestations de sécurité sociale, dans l’espoir qu’il y a une règle d’or ou une réponse simple.
Comme pour tant de domaines de la planification financière, nous avons besoin de faits détaillés sur la situation financière d’un client pour passer l’appel. Maintenant que le Big Beautiful Bill (OBBB) est la loi, encore plus de questions sur ce sujet se posent.
Impact de l’OBBB sur la sécurité sociale
La nouvelle loi ajoute temporairement une déduction supplémentaire de 6 000 $ pour chaque âge individuel de 65 ans et plus pour les articles et les non-éléments.
Il démarre lorsque MAGI (le revenu brut ajusté modifié) dépasse 75 000 $ pour les déclarants célibataires et 150 000 $ pour les couples mariés déposant conjointement.
Comme pour tant d’autres domaines de planification financière, la détermination du meilleur moment pour réclamer les prestations de sécurité sociale dépend de la situation financière d’un client.
Depuis que la loi a été signée, nous revisitons des plans financiers avec mes clients à la retraite de 65 ans et plus qui ont déjà réclamé leurs prestations de sécurité sociale ou prévoient de réclamer entre cette année et 2028 pour voir où leur revenu actuel est relatif à la fourchette d’élimination.
S’ils risquent d’être supprimés de la déduction, nous envisageons de réduire leurs sources de revenus imposables en s’appuyant, par exemple, sur les comptes d’investissement imposables plutôt que sur les comptes différés d’impôt.
Certains clients repensent également les conversions de Roth à court terme pour éviter d’augmenter leurs revenus au-dessus du seuil d’élimination. Cependant, vous devez peser les avantages à court terme par rapport à l’impact à long terme.
Par exemple, un couple récent prévoyait tous deux de prendre sa retraite et de réclamer ses prestations de sécurité sociale à leur âge de retraite complet de 67 ans en 2027.
Cependant, compte tenu de leurs autres sources à revenu fixe, leurs mages dépasseraient alors le seuil d’élimination.
Une solution est que l’épouse réclame des prestations, tandis que le mari retarde la réclamation jusqu’à une année ultérieure où il recevrait un avantage plus élevé.
Ils se retireraient ensuite des comptes d’investissement après impôt jusqu’en 2028 pour le montant nominal des revenus supplémentaires dont ils ont besoin à court terme.
Horaire des prestations de sécurité sociale
Il y a une échelle mobile sur le montant des prestations de sécurité sociale pour les Américains, en commençant par un taux mensuel réduit que vous pouvez prendre à 62 ans. Le paiement augmente progressivement chaque année si vous attendez des prestations jusqu’à votre âge de retraite complet (FRA).
L’année FRA est basée sur votre année de naissance.
Par exemple, si vous êtes né de 1955 à 1959, les avantages complets sont réalisés à 66 ans plus deux mois chaque année. Donc, si vous êtes né en 1955, votre FRA est de 66 ans et deux mois; Si vous êtes né en 1959, c’est 66 ans et 10 mois.
Vos avantages continuent d’augmenter à une prime (8% par an) si vous attendez de les réclamer lorsque vous atteignez 70 ans.
Si vous ne l’avez pas déjà fait, rendez-vous sur le site Web de la Social Security Administration pour créer votre propre compte et consulter votre calendrier de prestations pour l’exactitude que vous demandez pour les prestations de sécurité sociale.
Si vous êtes poussé à la retraite anticipée
La plupart des travailleurs s’attendent à prendre leur retraite à 65 ans ou plus, mais moins d’un tiers le font en raison de problèmes de santé, de licenciement et / ou de demandes de soins pour les autres.
Lorsqu’un ou plusieurs de ces facteurs exigent que quelqu’un prenne sa retraite plus tôt que prévu, nous devons examiner la situation dans son ensemble pour déterminer le moment de la décharge.
Par exemple, si la génétique penche vers de nombreux membres de la famille dans les années 70 ou plus, il y a une raison impérieuse de prendre des avantages plus tôt plutôt que d’attendre pour commencer à 70 pour le maximum d’avantages.
Si, cependant, il y a une bonne santé et des antécédents familiaux de longévité, même si pour un seul conjoint en un couple, c’est une bonne idée de regarder d’autres ressources pour financer initialement la retraite et peut-être laisser le conjoint à faible revenu en bénéfice plus tôt, tandis que le revenu à revenu plus élevé se tient jusqu’à 67 ans ou plus tard.
Cette stratégie permet de préserver le maximum d’avantages pour le conjoint survivant.
La comparaison du tableau ci-dessous illustre les avantages projetés pour un couple du même âge, tous deux nés après 1960, donc leur FRA est de 67 ans. Le salarié à revenu élevé a un avantage mensuel à 67 de 3 542 $, et le bénéfice du salarié à faible revenu à 67 ans est de 3 036 $.
Les tableaux reflètent leurs avantages annuels plusieurs années après avoir réclamé des avantages des années 2040 à 2050, avec le conjoint à revenu élevé décédé à 77 ans.
Notez qu’il existe une hypothèse annuelle de taux inflationniste de 2,5%. Si le conjoint à revenu à faible revenu retarde les prestations de réclamation, les avantages combinés annuels pour les années que vivent les deux conjoints sont augmentés.
Si l’un d’eux passe, le conjoint survivant reçoit des revenus ajustés grâce à des prestations de survivant pour équiper ce que le salarié à revenu élevé aurait reçu s’ils continuaient à vivre.
(Crédit d’image: gracieuseté de Kimberley Threadgill)
Le timing est tout
Alors qu’ils se rapprochent de cette fenêtre de deux à cinq ans de leur date de retraite, nous conseillons aux clients de travailler avec leur équipe financière et juridique pour évaluer tous les actifs et sources de revenus pour la retraite.
Ceux qui envisagent de prendre leur retraite à court terme qui n’ont pas revendiqué les prestations de sécurité sociale devraient examiner de près les revenus imposables. MAGI est calculé en ajoutant le montant complet des prestations de sécurité sociale.
Pour certains, un retard dans la réclamation des prestations pour le salarié à revenu élevé pourrait faire la différence pour savoir si les avantages revendiqués par l’autre conjoint sont supprimés par la réception de 6 000 $ supplémentaires.
Plus que jamais, les retraités devraient appliquer des stratégies de planification d’impôts et une vision holistique de leur situation financière globale pour décider quels actifs devraient être tirés pour les revenus de retraite.
