Depuis qu’elle est devenue loi, la Loi sur un grand et beau projet de loi (OBBBA) a fait la une des journaux. Même si une grande partie de la conversation tourne autour de la politique, la législation a créé de nouvelles opportunités pour les retraités de devenir plus stratégiques quant à la manière et au moment où ils reconnaissent leurs revenus.
Des opportunités importantes pour les retraités
L’une des dispositions de retraite les plus importantes de la nouvelle loi est la déduction élargie accessible à de nombreux retraités. Mais bénéficier de l’intégralité des prestations n’est pas automatique. L’éligibilité est basée sur votre revenu brut ajusté modifié, de sorte que les retraits des comptes de retraite traditionnels, les revenus de pension, les gains en capital et même les conversions Roth peuvent tous avoir une incidence sur votre éligibilité.
Il est donc particulièrement important de coordonner le moment et la manière dont vous reconnaissez le revenu imposable. Prendre le temps de planifier peut aider certains retraités à conserver la déduction tout en réduisant les impôts sur les prestations de sécurité sociale.
Les retraités voudront peut-être aussi se demander si Conversions Roth sont appropriés. Transférer de l’argent d’un IRA traditionnel vers un Roth IRA et payer des impôts sur le montant converti maintenant peut aider certains retraités à réduire leur revenu imposable futur. Cela peut également créer une flexibilité fiscale supplémentaire à l’avenir.
La One Big Beautiful Bill Act prolonge de manière permanente bon nombre des taux d’imposition sur le revenu les plus bas d’aujourd’hui, ce qui donne aux retraités plus de certitude lorsqu’ils évaluent si la conversion d’actifs au fil du temps est logique avec leur plan de retraite. Combiné avec le âge retardé pour les distributions minimales requises (RMD) en vertu de la loi SECURE 2.0, de nombreux retraités pourraient désormais disposer de plus de temps pour convertir stratégiquement une partie de leur épargne-retraite avant de devoir commencer à effectuer des retraits.
Plutôt que d’attendre que les RMD augmentent le revenu imposable, la conversion progressive des actifs au fil du temps pourrait aider les retraités à mieux gérer leurs obligations fiscales futures tout en restant dans une situation confortable. tranche d’imposition.
Regarder vers l’avenir
Mais la planification fiscale ne concerne pas seulement les impôts à l’heure actuelle : elle implique également de réfléchir à la manière dont les décisions que vous prenez aujourd’hui pourraient affecter votre conjoint, vos héritiers et vos futures décennies.
Un scénario souvent négligé est le décès d’un conjoint. Même si les revenus d’un ménage diminuent souvent après le décès d’un conjoint, le conjoint survivant déclarera généralement son revenu comme contribuable unique l’année suivante. Étant donné que les tranches d’imposition uniques atteignent des taux plus élevés à des seuils de revenu inférieurs à ceux des couples mariés qui déclarent conjointement, de nombreux conjoints survivants finissent par payer plus d’impôts.
Cependant, prendre le temps de planifier des stratégies telles que les conversions Roth pendant que vous êtes tous les deux en vie peut aider à réduire ce futur fardeau fiscal, connu sous le nom de pénalité de veuve.
Ce même principe s’applique également à la planification successorale. Alors que de nombreux retraités espèrent pouvoir donner le reste de leurs économies à leurs enfants ou petits-enfants, hériter d’un important compte de retraite avant impôt cela pourrait également signifier hériter d’une future obligation fiscale.
Cela peut être accablant, surtout pour un héritier qui n’a peut-être pas participé à votre projet. Toutefois, l’inclusion de stratégies de gestion fiscale dans votre plan successoral peut aider vos proches à éviter ce risque. Cela pourrait même contribuer à préserver davantage de ces actifs pour les générations futures.
Prenez le temps de créer un plan fiscal
Bien qu’elle ait introduit plusieurs nouvelles opportunités fiscales pour les retraités, l’OBBBA à elle seule ne suffit pas à déterminer combien vous conserverez finalement.
Cependant, prendre le temps d’élaborer un plan réfléchi, avec l’aide d’un professionnel, peut aider.
Les retraités qui coordonnent leurs retraits et gèrent leur revenu imposable, tout en tenant compte de l’impact à long terme des décisions d’aujourd’hui, pourraient être mieux placés pour préserver une plus grande partie de leur épargne pour eux-mêmes, leur famille et les générations futures.
Cet article a été écrit et présente les points de vue de notre conseiller collaborateur, et non de la rédaction de Kiplinger. Vous pouvez vérifier les dossiers des conseillers auprès du SECONDE ou avec FINRA.
